Ben ik wel een ondernemer?

Sinds vorige week is het voor iedereen duidelijk dat ik ook zelfstandig ondernemer ben. Maar vindt de belastingdienst dat ook? Vanaf wanneer ben je daar een ondernemer? Dus wanneer moet je belasting gaan betalen over je inkomsten? 

De definitie van een ondernemer

Waarschijnlijk heb je zelf al lang in gedachte dat je ondernemer bent. Of je hobby is zodanig uitgegroeid dat je meer mee verdient dan je ooit had gedacht. Maar er zit een verschil tussen de definitie van een ondernemer die jij en ik hanteren en de definitie die de belastingdienst hanteert.

Het is belangrijk om te weten wanneer de belastingdienst jou als ondernemer ziet en wanneer niet. Ondernemer zijn voor de belastingdienst houdt namelijk in dat je belasting betaalt over je winsten in de inkomstenbelasting en dat je een administratie bij moet gaan houden. Wil je weten waar deze administratie aan moet voldoen volgens de belastingdienst? Lees dan deze blog.

De visie van de belastingdienst

De belastingdienst vindt je een ondernemer als de activiteiten zich afspelen in het economisch verkeer en de bedoeling is om hiermee winst te behalen. In het economisch verkeer houdt in dat je niet alleen diensten   verricht of goederen verkoopt aan vrienden of familieleden.

Bij de boordeling of je wel of geen ondernemer bent, kijkt de belastingdienst vervolgens naar de volgende aspecten.

1. Winst

Als je een structureel verlies maakt (het kost je dus alleen geld), of maar een hele kleine winst maakt, vindt de belastingdienst het niet aannemelijk dat je winst gaat maken. Je bent dan geen ondernemer volgens de belastingdienst.

2. Zelfstandigheid

Eén van de belangrijke redenen om eigen ondernemer te worden is vaak zelfstandigheid. Ben je echter niet zelfstandig en legt een ander op hoe je je onderneming moet inrichten en hoe je je werkzaamheden moet uitvoeren, val je niet in de categorie ondernemer.

3. Kapitaal

Dit vind ik zelf een lastige, omdat ik ervan overtuigd ben dat je (bepaalde) ondernemingen kunt opzetten met zeer beperkte middelen. Maar de belastingdienst is van mening dat je als ondernemer moet investeren in machines, reclame en inhuur van mensen. Dit kapitaal maakt het mogelijk om je onderneming te starten en draaiende te houden.

4. Tijdsbesteding

Het kan zijn dat je enorm veel tijd besteedt aan je onderneming, maar er weinig of geen winst uit haalt. In dat geval ziet de belastingdienst je vaak ook niet als ondernemer. Haal je er wel voldoende winst uit en je besteedt meer dan 1.225 uur aan je onderneming per jaar? Dan kom je in aanmerking voor zelfstandigenaftrek. Meer over deze aftrekpost lees je in deze blog met belastingvoordelen voor startende ondernemers.

5. Opdrachtgevers

Hoe meer opdrachtgevers je hebt, hoe kleiner het betalingsrisico dat je loopt. Daarnaast geldt dat hoe meer opdrachtgevers je hebt, je afhankelijkheid van één of enkele opdrachtgevers afneemt en je zelfstandigheid toeneemt.

6. Reclame en marketing

Op welke manier breng je je onderneming onder de aandacht? Het hebben van een website, uithangbord of briefpapier zijn voor de belastingdienst signalen dat je een eigen onderneming hebt.

7. Ondernemersrisico

Door ondernemersrisico loop je risico dat klanten niet betalen, dat je geen opdrachten hebt, dat je een claim krijgt naar aanleiding van de door jouw uitgevoerde werkzaamheden. Door dit risico is de kans groter dat de belastingdienst jou ziet als ondernemer.

8. Aansprakelijkheid voor schulden

Aansprakelijkheid voor schulden van je onderneming, zorgt er waarschijnlijk ook voor dat de belastingdienst je eerder als ondernemer gaat zien.

En nu?

Vallen jouw werkzaamheden volgens deze overwegingen van de belastingdienst onder de categorie ‘ondernemer’? Weet je wat er allemaal bij komt kijken als je door de belastingdienst wordt aangemerkt als ondernemer? Let me know!

the happy financial

Nieuwste video's

De auto op de zaak zetten of privé? Wat is het verschil? 

Als je de auto op de zaak hebt staan, wil dat zeggen dat je de auto investeert en op je balans zet. Alle autokosten zijn aftrekbaar. Dus denk aan tankkosten, onderhoudskosten, verzekering en belasting. Je hebt ook te maken met afschrijving van de auto omdat deze op de balans staat. Dit zal en groot gedeelte van de autokosten zijn. Daar staat tegenover dat je bijtelling betaalt. Je betaalt bijtelling als je 500 km per jaar of meer privé met de auto rijdt. 

Een andere keuze is je privé auto zakelijk rijden. Voor zakelijke ritten mag je dan 23 cent per kilometer in rekening brengen. Dit in rekening brengen aan je onderneming doe je door dit als autokosten en privé storting te boeken. Als je kiest voor de privé auto, dan zijn alle autokosten privé. Dus ook bijvoorbeeld parkeren en onderhoud. 

Voor de BTW moet je opnieuw de keuze maken of er sprake is van een auto van de zaak of privé. Dit kan ook gevolgen hebben voor je keuze. 

Wil je nu weten wat het meest voordelig is? De auto op de zaak zetten, kosten aftrekken, maar bijtelling betalen? Of de auto privé rijden, alle kosten privé betalen, maar zakelijke kilometers in rekening brengen? Download dan de template 'auto van de zaak of privé 2025' via thehappyfinancial.com/templates

#zzp #ondernemen #belasting #freelance #zakelijk #thehappyfinancial #fy #moneytok #auto #lease #mobiliteit

———————————————————
💸Meer informatie over the happy financial en mijn blogs (+300) waarin ik financiën leuk en begrijpelijk maak:

✅Blog: http://thehappyfinancial.com
✅Instagram: https://www.instagram.com/thehappyfinancial/
✅LinkedIn: https://www.linkedin.com/in/marjanheemskerk/
✅TikTok: https://vm.tiktok.com/ZMNXQGb9g/ 
✅Pinterest: https://nl.pinterest.com/happyfinancial/pins/
———————————————————
🔢 Template downloaden? 
https://thehappyfinancial.com/templates/ 
———————————————————
👩🏼‍🏫 Online college volgen? 
Kijk dan hier voor het programma: https://thehappyfinancial.com/online-colleges/
———————————————————
📊Gebruikmaken van e-Boekhouden.nl? Het boekhoudpakket dat ik zelf ook gebruik kun je nu 15 maanden gratis proberen via deze link: https://www.e-boekhouden.nl/thehappyfinancial-special?prtnr=8719-youtube&utm_source=www.thehappyfinancial.nl&utm_medium=affiliate&utm_campaign=clicks.nu-8719&utm_content=youtube
———————————————————
📔Startersbundel: De praktische gids voor startende ondernemers en de 4 meest gebruikte templates voor startend zzp'ers: 
https://thehappyfinancial.com/e-books/ 
———————————————————
💌 Hoi, 
Leuk dat je kijkt! Mijn naam is Marjan Heemskerk en ik blog en vlog over financiën. Aan de ene kant over personal finance, aan de andere kant voor ondernemers. Ik werk sinds 2008 als accountant (registeraccountant) en vanuit die ervaring ondernemers over hun financiën geadviseerd. Mijn doelstelling is om geldzaken leuk en begrijpelijk te maken.

De auto op de zaak zetten of privé? Wat is het verschil?

Als je de auto op de zaak hebt staan, wil dat zeggen dat je de auto investeert en op je balans zet. Alle autokosten zijn aftrekbaar. Dus denk aan tankkosten, onderhoudskosten, verzekering en belasting. Je hebt ook te maken met afschrijving van de auto omdat deze op de balans staat. Dit zal en groot gedeelte van de autokosten zijn. Daar staat tegenover dat je bijtelling betaalt. Je betaalt bijtelling als je 500 km per jaar of meer privé met de auto rijdt.

Een andere keuze is je privé auto zakelijk rijden. Voor zakelijke ritten mag je dan 23 cent per kilometer in rekening brengen. Dit in rekening brengen aan je onderneming doe je door dit als autokosten en privé storting te boeken. Als je kiest voor de privé auto, dan zijn alle autokosten privé. Dus ook bijvoorbeeld parkeren en onderhoud.

Voor de BTW moet je opnieuw de keuze maken of er sprake is van een auto van de zaak of privé. Dit kan ook gevolgen hebben voor je keuze.

Wil je nu weten wat het meest voordelig is? De auto op de zaak zetten, kosten aftrekken, maar bijtelling betalen? Of de auto privé rijden, alle kosten privé betalen, maar zakelijke kilometers in rekening brengen? Download dan de template 'auto van de zaak of privé 2025' via thehappyfinancial.com/templates

#zzp #ondernemen #belasting #freelance #zakelijk #thehappyfinancial #fy #moneytok #auto #lease #mobiliteit

———————————————————
💸Meer informatie over the happy financial en mijn blogs (+300) waarin ik financiën leuk en begrijpelijk maak:

✅Blog: http://thehappyfinancial.com
✅Instagram: https://www.instagram.com/thehappyfinancial/
✅LinkedIn: https://www.linkedin.com/in/marjanheemskerk/
✅TikTok: https://vm.tiktok.com/ZMNXQGb9g/
✅Pinterest: https://nl.pinterest.com/happyfinancial/pins/
———————————————————
🔢 Template downloaden?
https://thehappyfinancial.com/templates/
———————————————————
👩🏼‍🏫 Online college volgen?
Kijk dan hier voor het programma: https://thehappyfinancial.com/online-colleges/
———————————————————
📊Gebruikmaken van e-Boekhouden.nl? Het boekhoudpakket dat ik zelf ook gebruik kun je nu 15 maanden gratis proberen via deze link: https://www.e-boekhouden.nl/thehappyfinancial-special?prtnr=8719-youtube&utm_source=www.thehappyfinancial.nl&utm_medium=affiliate&utm_campaign=clicks.nu-8719&utm_content=youtube
———————————————————
📔Startersbundel: De praktische gids voor startende ondernemers en de 4 meest gebruikte templates voor startend zzp'ers:
https://thehappyfinancial.com/e-books/
———————————————————
💌 Hoi,
Leuk dat je kijkt! Mijn naam is Marjan Heemskerk en ik blog en vlog over financiën. Aan de ene kant over personal finance, aan de andere kant voor ondernemers. Ik werk sinds 2008 als accountant (registeraccountant) en vanuit die ervaring ondernemers over hun financiën geadviseerd. Mijn doelstelling is om geldzaken leuk en begrijpelijk te maken.

YouTube Video VVVUOE5EY3pBY0NDYkZEV0VFNHNlX2xnLkZscWp4Q0F6SWRZ

Auto op de zaak of toch privé

the happy financial 29/05/2025 08:00

Behaal je in 2025 een winst uit onderneming met je eenmanszaak van 60K? 

Dan betaal je daar 14,6K euro aan belasting over. 

Wil je dit voor je eigen cijfers kunnen uitrekenen? Download dan de template 'opzij zetten voor je belasting' via thehappyfinancial.com/templates

#ondernemen #ondernemerstips #belastingvoordeel #belasting #eenmanszaak #zakelijk #freelance #thehappyfinancial

———————————————————
💸Meer informatie over the happy financial en mijn blogs (+300) waarin ik financiën leuk en begrijpelijk maak:

✅Blog: http://thehappyfinancial.com
✅Instagram: https://www.instagram.com/thehappyfinancial/
✅LinkedIn: https://www.linkedin.com/in/marjanheemskerk/
✅TikTok: https://vm.tiktok.com/ZMNXQGb9g/ 
✅Pinterest: https://nl.pinterest.com/happyfinancial/pins/
———————————————————
🔢 Template downloaden? 
https://thehappyfinancial.com/templates/ 
———————————————————
👩🏼‍🏫 Online college volgen? 
Kijk dan hier voor het programma: https://thehappyfinancial.com/online-colleges/
———————————————————
📊Gebruikmaken van e-Boekhouden.nl? Het boekhoudpakket dat ik zelf ook gebruik kun je nu 15 maanden gratis proberen via deze link: https://www.e-boekhouden.nl/thehappyfinancial-special?prtnr=8719-youtube&utm_source=www.thehappyfinancial.nl&utm_medium=affiliate&utm_campaign=clicks.nu-8719&utm_content=youtube
———————————————————
📔Startersbundel: De praktische gids voor startende ondernemers en de 4 meest gebruikte templates voor startend zzp'ers: 
https://thehappyfinancial.com/e-books/ 
———————————————————
💌 Hoi, 
Leuk dat je kijkt! Mijn naam is Marjan Heemskerk en ik blog en vlog over financiën. Aan de ene kant over personal finance, aan de andere kant voor ondernemers. Ik werk sinds 2008 als accountant (registeraccountant) en vanuit die ervaring ondernemers over hun financiën geadviseerd. Mijn doelstelling is om geldzaken leuk en begrijpelijk te maken.

Behaal je in 2025 een winst uit onderneming met je eenmanszaak van 60K?

Dan betaal je daar 14,6K euro aan belasting over.

Wil je dit voor je eigen cijfers kunnen uitrekenen? Download dan de template 'opzij zetten voor je belasting' via thehappyfinancial.com/templates

#ondernemen #ondernemerstips #belastingvoordeel #belasting #eenmanszaak #zakelijk #freelance #thehappyfinancial

———————————————————
💸Meer informatie over the happy financial en mijn blogs (+300) waarin ik financiën leuk en begrijpelijk maak:

✅Blog: http://thehappyfinancial.com
✅Instagram: https://www.instagram.com/thehappyfinancial/
✅LinkedIn: https://www.linkedin.com/in/marjanheemskerk/
✅TikTok: https://vm.tiktok.com/ZMNXQGb9g/
✅Pinterest: https://nl.pinterest.com/happyfinancial/pins/
———————————————————
🔢 Template downloaden?
https://thehappyfinancial.com/templates/
———————————————————
👩🏼‍🏫 Online college volgen?
Kijk dan hier voor het programma: https://thehappyfinancial.com/online-colleges/
———————————————————
📊Gebruikmaken van e-Boekhouden.nl? Het boekhoudpakket dat ik zelf ook gebruik kun je nu 15 maanden gratis proberen via deze link: https://www.e-boekhouden.nl/thehappyfinancial-special?prtnr=8719-youtube&utm_source=www.thehappyfinancial.nl&utm_medium=affiliate&utm_campaign=clicks.nu-8719&utm_content=youtube
———————————————————
📔Startersbundel: De praktische gids voor startende ondernemers en de 4 meest gebruikte templates voor startend zzp'ers:
https://thehappyfinancial.com/e-books/
———————————————————
💌 Hoi,
Leuk dat je kijkt! Mijn naam is Marjan Heemskerk en ik blog en vlog over financiën. Aan de ene kant over personal finance, aan de andere kant voor ondernemers. Ik werk sinds 2008 als accountant (registeraccountant) en vanuit die ervaring ondernemers over hun financiën geadviseerd. Mijn doelstelling is om geldzaken leuk en begrijpelijk te maken.

YouTube Video VVVUOE5EY3pBY0NDYkZEV0VFNHNlX2xnLnlkQl9aOUlHRUNZ

60k winst met je eenmanszaak in 2025

the happy financial 27/05/2025 08:00

Van loondienst baan naar zzp gedurende het jaar: waar moet je op letten?

Start je als zzp’er gedurende 2025? Heel veel succes en plezier met ondernemen! Ben jij ook een van de zzp’ers die start per 1 mei, 1 augustus of 1 september van dit jaar? En heb je de maanden daarvoor in loondienst gewerkt? Dan zijn er een aantal zaken om rekening mee te houden als zzp’er ten aanzien van belasting. 

Zo moet je namelijk over je zzp winst nog zelf belasting betalen. 

Hoeveel je moet betalen, kun je snel uitrekenen met de template "parttime zzp" die je kunt downloaden via thehappyfinancial.com/templates

Nog een aandachtspunt: om in aanmerking te komen voor de ondernemersaftrekposten (startersaftrek en zelfstandigenaftrek), dien je wel minimaal 1.225 uur aan je bedrijf te besteden (het urencriterium). 
Het aantal uren wordt niet naar rato teruggerekend. Start je bijvoorbeeld per 1 juni met je bedrijf, dan heb je 7 maanden de tijd om deze 1.225 uur te behalen. 

#zzp #loondienstnaarzzp #zzpstart2025 #belasting #bedrijfstarten


———————————————————
💸Meer informatie over the happy financial en mijn blogs (+300) waarin ik financiën leuk en begrijpelijk maak:

✅Blog: http://thehappyfinancial.com
✅Instagram: https://www.instagram.com/thehappyfinancial/
✅LinkedIn: https://www.linkedin.com/in/marjanheemskerk/
✅TikTok: https://vm.tiktok.com/ZMNXQGb9g/ 
✅Pinterest: https://nl.pinterest.com/happyfinancial/pins/
———————————————————
🔢 Template downloaden? 
https://thehappyfinancial.com/templates/ 
———————————————————
👩🏼‍🏫 Online college volgen? 
Kijk dan hier voor het programma: https://thehappyfinancial.com/online-colleges/
———————————————————
📊Gebruikmaken van e-Boekhouden.nl? Het boekhoudpakket dat ik zelf ook gebruik kun je nu 15 maanden gratis proberen via deze link: https://www.e-boekhouden.nl/thehappyfinancial-special?prtnr=8719-youtube&utm_source=www.thehappyfinancial.nl&utm_medium=affiliate&utm_campaign=clicks.nu-8719&utm_content=youtube
———————————————————
📔Startersbundel: De praktische gids voor startende ondernemers en de 4 meest gebruikte templates voor startend zzp'ers: 
https://thehappyfinancial.com/e-books/ 
———————————————————
💌 Hoi, 
Leuk dat je kijkt! Mijn naam is Marjan Heemskerk en ik blog en vlog over financiën. Aan de ene kant over personal finance, aan de andere kant voor ondernemers. Ik werk sinds 2008 als accountant (registeraccountant) en vanuit die ervaring ondernemers over hun financiën geadviseerd. Mijn doelstelling is om geldzaken leuk en begrijpelijk te maken.

Van loondienst baan naar zzp gedurende het jaar: waar moet je op letten?

Start je als zzp’er gedurende 2025? Heel veel succes en plezier met ondernemen! Ben jij ook een van de zzp’ers die start per 1 mei, 1 augustus of 1 september van dit jaar? En heb je de maanden daarvoor in loondienst gewerkt? Dan zijn er een aantal zaken om rekening mee te houden als zzp’er ten aanzien van belasting.

Zo moet je namelijk over je zzp winst nog zelf belasting betalen.

Hoeveel je moet betalen, kun je snel uitrekenen met de template "parttime zzp" die je kunt downloaden via thehappyfinancial.com/templates

Nog een aandachtspunt: om in aanmerking te komen voor de ondernemersaftrekposten (startersaftrek en zelfstandigenaftrek), dien je wel minimaal 1.225 uur aan je bedrijf te besteden (het urencriterium).
Het aantal uren wordt niet naar rato teruggerekend. Start je bijvoorbeeld per 1 juni met je bedrijf, dan heb je 7 maanden de tijd om deze 1.225 uur te behalen.

#zzp #loondienstnaarzzp #zzpstart2025 #belasting #bedrijfstarten


———————————————————
💸Meer informatie over the happy financial en mijn blogs (+300) waarin ik financiën leuk en begrijpelijk maak:

✅Blog: http://thehappyfinancial.com
✅Instagram: https://www.instagram.com/thehappyfinancial/
✅LinkedIn: https://www.linkedin.com/in/marjanheemskerk/
✅TikTok: https://vm.tiktok.com/ZMNXQGb9g/
✅Pinterest: https://nl.pinterest.com/happyfinancial/pins/
———————————————————
🔢 Template downloaden?
https://thehappyfinancial.com/templates/
———————————————————
👩🏼‍🏫 Online college volgen?
Kijk dan hier voor het programma: https://thehappyfinancial.com/online-colleges/
———————————————————
📊Gebruikmaken van e-Boekhouden.nl? Het boekhoudpakket dat ik zelf ook gebruik kun je nu 15 maanden gratis proberen via deze link: https://www.e-boekhouden.nl/thehappyfinancial-special?prtnr=8719-youtube&utm_source=www.thehappyfinancial.nl&utm_medium=affiliate&utm_campaign=clicks.nu-8719&utm_content=youtube
———————————————————
📔Startersbundel: De praktische gids voor startende ondernemers en de 4 meest gebruikte templates voor startend zzp'ers:
https://thehappyfinancial.com/e-books/
———————————————————
💌 Hoi,
Leuk dat je kijkt! Mijn naam is Marjan Heemskerk en ik blog en vlog over financiën. Aan de ene kant over personal finance, aan de andere kant voor ondernemers. Ik werk sinds 2008 als accountant (registeraccountant) en vanuit die ervaring ondernemers over hun financiën geadviseerd. Mijn doelstelling is om geldzaken leuk en begrijpelijk te maken.

YouTube Video VVVUOE5EY3pBY0NDYkZEV0VFNHNlX2xnLkd2YXdhWDFDQU5n

Van loondienst naar zzp gedurende het jaar

the happy financial 26/05/2025 08:00

Misschien vind je deze artikelen ook wel interessant

Wil jij ook direct goed aan de slag als zelfstandig ondernemer?

Download dan hier de startersbundel met het ebook ‘De Praktische Gids voor Startend Ondernemers’ en de 4 meest gebruikte Excel templates. Nu met 35% korting!