Auto van de zaak of privé

De auto op de zaak zetten of privé? Wat is het verschil?

Als je de auto op de zaak hebt staan, wil dat zeggen dat je de auto investeert en op je balans zet. Alle autokosten zijn aftrekbaar. Dus denk aan tankkosten, onderhoudskosten, verzekering en belasting. Je hebt ook te maken met afschrijving van de auto omdat deze op de balans staat. Dit zal en groot gedeelte van de autokosten zijn. Daar staat tegenover dat je bijtelling betaalt. Je betaalt bijtelling als je 500 km per jaar of meer privé met de auto rijdt.

Een andere keuze is je privé auto zakelijk rijden. Voor zakelijke ritten mag je dan 23 cent per kilometer in rekening brengen. Dit in rekening brengen aan je onderneming doe je door dit als autokosten en privé storting te boeken. Als je kiest voor de privé auto, dan zijn alle autokosten privé. Voor de BTW moet je opnieuw de keuze maken of er sprake is van een auto van de zaak of privé. Dit kan ook gevolgen hebben voor je keuze.

Wil je nu weten wat het meest voordelig is? De auto op de zaak zetten, kosten aftrekken, maar bijtelling betalen? Of de auto privé rijden, alle kosten privé betalen, maar zakelijke kilometers in rekening brengen? Download dan de template 'auto van de zaak of privé 2024' via thehappyfinancial.com/templates

#zzp #ondernemen #belasting #freelance #zakelijk #thehappyfinancial #fy #moneytok #auto #lease #mobiliteit

Meer info, templates, e-books en online colleges via thehappyfinancial.com

Fiets van de zaak

Als zzp'er kun je voordelig een fiets op de zaak zetten. Hoe werkt het?

Je koopt of leaset de fiets van de zaak met je eenmanszaak. Dit mag wanneer je de fiets voor minimaal 10% zakelijk gebruikt. Voor de inkomstenbelasting betaal je jaarlijks een bijtelling van 7% van de adviesprijs van de fiets. Deze adviesprijs kun je opzoeken op bijtellingfietsvandezaak.nl. Bijvoorbeeld: je koopt een fiets van 3.000 euro, de bijtelling is dan jaarlijks 7% * 3.000 euro = 210 euro.

Aftrekbare kosten voor zzp'ers
Allereerst krijg je te maken met jaarlijkse afschrijving. Je hebt de fiets op je balans staan en gaat hiervan jaarlijks een gedeelte opnemen in de kosten. Om dit te kunnen berekenen, kijk je naar je aanschafwaarde en de restwaarde van de fiets na de vermoedelijke gebruiksduur. Bijvoorbeeld: de fiets van 3.000 euro is over 5 jaar nog 1.000 euro waard. Je afschrijving is dus 3.000 euro min 1.000 euro = 2.000 euro / 5 jaar = 400 euro per jaar.

Daarnaast mag je alle losse kosten voor de fiets van de zaak aftrekken. Bijvoorbeeld kosten van een fietsverzekering, reparaties of accessoires. Btw terugvragen Ben je een BTW-plichtige ondernemer? Dan mag je de BTW op de aanschafkosten en overige kosten terugvragen via de voorbelasting in je eerstvolgende BTW aangifte.

Let op: gebruik je de fiets van de zaak ook privé? Dan moet je een BTW privé correctie doen. Geen kilometervergoeding Je rekent geen reiskosten voor de zakelijke kilometers die je maakt met de fiets van de zaak.

#zzp #ondernemen #belasting #freelance #zakelijk #thehappyfinancial #fy #belastingvoordeel #fiets #fietsvandezaak #mobiliteit

Meer info, templates, e-books en online colleges via thehappyfinancial.com

120k winst

Is je winst 120K? Dan betaal je 45K euro aan belasting als ondernemer.

Wil je dit voor je eigen cijfers kunnen uitrekenen? En meer uitleg over de cijfers en tarieven? Download dan de template 'opzij zetten voor je belasting' via thehappyfinancial.com/templates

#belasting #winst #eenmanszaak #zzp #freelance #ondernemen #zakelijk #bedrijfstarten #thehappyfinancial

Meer info, templates, e-books en online colleges via thehappyfinancial.com

75k winst Is je winst 75K? Dan betaal je 21K euro aan belasting als ondernemer.

Wil je dit voor je eigen cijfers kunnen uitrekenen? En meer uitleg over de cijfers en tarieven? Download dan de template 'opzij zetten voor je belasting' via thehappyfinancial.com

#belasting #winst #eenmanszaak #zzp #freelance #ondernemen #zakelijk #bedrijfstarten #thehappyfinancial

Meer info, templates, e-books en online colleges via thehappyfinancial.com

Waarom kantelpunt eenmanszaak naar BV

Waarom hebben we het over een kantelpunt om van een eenmanszaak naar een BV over te stappen?

Dit komt omdat vanaf een bepaalde winst het fiscaal voordeliger is om over te stappen van een eenmanszaak naar BV.

Bij een eenmanszaak betaal je inkomstenbelasting over je winst uit onderneming. Maar je hebt recht op ondernemersaftrekposten (zelfstandigenaftre, startersaftrek) en MKB winstvrijstelling.

Bij een BV betaal je vennootschapsbelasting over je winst. Deze vennootschapsbelasting is een stuk lager dan de IB die je als eenmanszaak betaalt (19% over de eerste 200K ten opzichte van 36,97% over de eerste 75.518 euro als IB ondernemer).

Maar daarnaast betaal je ook loonheffing over je DGA salaris (minimaal 56K in 2024, zie ook de eerdere video's over het DGA salaris). Tot slot betaal je ook dividendbelasting over je eventuele dividenduitkeringen. Daarbij speelt ook nog dat je als ondernemer met een BV hogere kosten hebt. Niet alleen eenmalige kosten voor de oprichting (notarële akte). Maar ook jaarlijks terugkerende hogere administratie kosten omdat je een loonadministratie moet voeren, VPB aangifte moet (laten) doen, jaarcijfers moet (laten) opstellen en deponeren.

Al met al is er dus een kantelpunt waarbij de extra kosten van een BV opwegen tegen het lagere VPB tarief.

Vaak ligt dit kantelpunt rond de 100K winst per jaar.

Wil je voor je eigen cijfers berekenen wat het meest voordelig is? En of je het kantelpunt al hebt bereikt? Download dan de template 'eenmanszaak of BV' via thehappyfinancial.com/templates

#zzp #ondernemen #belasting #freelance #zakelijk #thehappyfinancial #fy #moneytok #eenmanszaak #bv #groei #100K

Meer info, templates, e-books en online colleges via thehappyfinancial.com

Privé auto zakelijk rijden kosten

Als je je privé auto voor de zaak rijdt, welke kosten mag je dan opvoeren? Je mag dan 23 cent per zakelijk gereden kilometer opvoeren. De andere kosten die je hebt voor je auto, denk aan tanken, onderhoud, belasting en verzekering, mag je niet zakelijk opvoeren. Deze betaal je privé.

Natuurlijk is deze 23 cent heel beperkt en kun je daar lang niet alle kosten van betalen. Maar dit zijn helaas de regels.

Hoe boek je dan deze 23 cent per kilometer? Dit zijn aan de ene kant autokosten (23 cent per zakelijke kilometer) en aan de andere kant een privé storting. Je rijdt immers met je privé auto, dus in feite doe je een privé storting. Je hoeft dit vervolgens niet aan jezelf over te maken (mag wel, vergeet dan niet te boeken: privé onttrekking en bank).

Ben je een BTW-plichtige ondernemer? Dan mag je ook BTW terugvragen over je autokosten voor zover deze betrekking hebben op je zakelijke ritten.

Wil je nu voor jouw unieke situatie weten of je beter je privé auto zakelijk kunt rijden of een auto op de zaak te zetten? Download dan de template 'auto van de zaak of privé 2024' via thehappyfinancial.com/templates

#zzp #ondernemen #belasting #freelance #zakelijk #thehappyfinancial #fy #moneytok #auto #autovandezaak #leaseauto #mobiliteit

Meer info, templates, e-books en online colleges via thehappyfinancial.com

KOR in het KORT

De KOR (Kleineondernemersregeling) is een BTW vrijstelling. Dit betekent dat je:
➡️ geen BTW over je verkopen rekent; en
➡️ geen BTW op je kosten en investeringen terug kunt vragen; en
➡️ geen BTW aangifte doet; en
➡️ geen BTW administratie hoeft bij te houden.

Belangrijke voorwaarde:
✅ Maximale jaaromzet van 20.000 euro

Voordelen:
📊 Administratieve lastenverlichting: geen BTW administratie en geen BTW aangifte;
📊 Voor particuliere klanten kun je goedkoper worden omdat je geen BTW rekent.

Nadelen:
👎 Geen BTW terug te vragen (met name als je veel kosten/ investeringen hebt);
👎 Voor je jaarlijkse aangifte Inkomstenbelasting heb je alsnog een administratie nodig;
👎 Voor zakelijke klanten kun je te duur worden omdat zakelijke klanten geen BTW hebben om terug te vragen, of je marge wordt lager.

#zzp #ondernemen #belasting #freelance #zakelijk #thehappyfinancial #fy #kor #kleineondernemer #belastingvoordeel

Meer info, templates, e-books en online colleges via thehappyfinancial.com

Kantelpunt in 2024

In 2024 kan het al vanaf een winst van 75K voordelig zijn om een BV te hebben ten opzichte van een eenmanszaak.

Met een eenmanszaak betaal je namelijk 22K aan inkomstenbelasting over je winst van 75K.

Met een BV betaal je 18K loonbelasting over je minimum DGA salaris van 56K.

Daarnaast betaal je 3,6K vennootschapsbelasting over je resterende winst (75K -/- 56K).

Let wel op: keer je nog additioneel dividend uit naast je DGA salaris? Dan betaal je daar nog dividendbelasting over en zal een eenmanszaak weer voordeliger zijn.

Wil jij nu voor jouw situatie kunnen uitrekenen wat het meest voordelig is? Download dan de template 'eenmanszaak of BV' via thehappyfinancial.com/templates

#75Kwinst #eenmanszaakofBV #eenmanszaak #bv #fiscaalvoordeel #kantelpunt #kantelpunt2024 #thehappyfinancial

Meer info, templates, e-books en online colleges via thehappyfinancial.com

We kunnen weer de eerste BTW aangifte van het jaar invullen.

Een paar extra tips:
✅ Doe altijd aangifte, ook al heb je geen omzet gemaakt afgelopen kwartaal. Ik zie dit veel bij startende ondernemers die wachten met BTW aangifte doen tot er inkomen is. Maar je bent altijd verplicht om aangifte te doen. Je kunt zelf geld terug krijgen. Als je bijvoorbeeld wel al kosten met BTW hebt gemaakt, kun je de BTW als voorbelasting terugvragen.
✅ Eerste keer BTW aangifte doen? Dan kan het zijn dat je deze nog op papier moet doen omdat er nog geen aangifte klaar staat in je 'Mijn Belastingdienst Zakelijk' omgeving. Ook dan geldt de deadline van 30 april.
✅ De factuurdatum is leidend voor het meenemen van de facturen. Dit geldt voor zowel in- als uitgaande facturen. De betalingsdatum is hierbij niet van belang.
✅ Ben extra alert op investeringen. Duurdere bedirjfsmiddelen ga je investeren en afschrijven. Maar de BTW mag je wel in één keer opnemen en terugvragen in je BTW-aangifte. ✅ Plan de betaling van je BTW-aangifte ook direct in. Heb je de BTW-aangifte ingediend via Mijn Belastingdienst Zakelijk, scroll dan naar beneden, daar staan de betalingsgegevens. Je krijgt hiervoor geen extra brief oid. Zorg dat de betaling ook op 30 april bij de Belastingdienst binnen is. Nog makkelijker is als je je online boekhoudprogramma koppelt aan de Belastingdienst. Dan kun je met één druk op de knop je BTW-aangifte indienen én de betaling doen via iDeal.

Wil je meer tips voor je BTW-aangifte? Kijk dan vooral GRATIS de video serie die ik maakte met e-Boekhouden.nl over de BTW-aangifte.

#btwaangifte #eerstebtwaangifte #eboekhouden #videoserie #btwtips #thehappyfinancial

Meer info, templates, e-books en online colleges via thehappyfinancial.com