Utrecht, 27 februari 2025 – Ben je ondernemer? En ga je vanaf 1 maart zélf aan de slag met je aangifte inkomstenbelasting over 2024? Een goede voorbereiding is het halve werk. Om je hierbij een beetje te helpen, zet de Belastingdienst 6 checks op een rij.
Check 1: ga na of je aangifte moet doen als ondernemer
Voor ondernemers geldt: doe eerst de OndernemersCheck, en start daarna met je belastingaangifte. Met de OndernemersCheck van de Belastingdienst controleer je of jij ondernemer bent voor de inkomstenbelasting. Want dat heeft gevolgen voor hoe je aangifte doet.
Benieuwd naar de resultaten van de OndernemersCheck? Dit zijn de twee mogelijke uitkomsten:
- Je bent ondernemer voor de inkomstenbelasting. Vul je inkomsten uit je onderneming dan in als ‘Winst uit onderneming’. Mogelijk kun je gebruikmaken van extra aftrekposten, zoals de zelfstandigenaftrek of de mkb-winstvrijstelling.
- Je bent géén ondernemer voor de inkomstenbelasting. Je doet dan ook belastingaangifte, maar geeft je inkomsten uit je bedrijf in de aangifte op als ‘Inkomsten uit overig werk’ en je kunt geen gebruik maken van de aftrekposten voor ondernemers.
Check 2: zelf aangifte doen of toch uitbesteden?
Het uitbesteden van je aangifte aan een boekhouder of adviseur kost geld, maar biedt ook veel gemak. Daarom kiezen veel ondernemers hiervoor. Is jouw administratie niet te complex? Dan kun je ook prima zélf aangifte doen.
Check 3: kijk of je al je inloggegevens voor Mijn Belastingdienst hebt
De aangifte doe je via Mijn Belastingdienst, waar je met je DigiD inlogt. Check op digid.nl via ‘Mijn DigiD’ alvast of je kunt inloggen met je DigiD. Of dat je bijvoorbeeld een nieuw wachtwoord moet aanvragen.
Check 4: controleer of je administratie op orde is
Om snel en volledig aangifte te doen, moet je administratie op orde zijn. Zorg dat je alle cijfers voor 2024 op een rijtje hebt en breng je administratie op orde voor de belastingaangifte.
Check 5: weet van welke regelingen en aftrekposten je gebruik kunt maken
Als ondernemer mag je vaak gebruikmaken van één of meerdere regelingen en aftrekposten. Kijk of dat in jouw geval zo is en of je bijvoorbeeld gebruik kunt maken van regelingen zoals de zelfstandigenaftrek.
Check 6: weet waar je dit jaar scherp op moet zijn
Bij sommige onderwerpen worden regelmatig fouten gemaakt. Bijvoorbeeld bij de bijtelling voor het privégebruik van de auto. Goed om daar scherp op te zijn. Net als op de belastingzaken die vanaf 1 januari 2024 zijn veranderd. Loop ze nu al door, zodat je bij de aangifte precies weet waar je op moet letten.
Gebruik de aangiftechecklist
De checks op een ander moment rustig teruglezen? Gebruik de aangiftechecklist voor ondernemers.
Zelf aan de slag?
Ik heb de handreiking aangifte Inkomstenbelasting voor ondernemers gemaakt. Hierin neem ik je stap voor stap mee in de aangifte en vermeld wat je waar moet invullen.
