Als ondernemer is het van essentieel belang om regelmatig de financiële gezondheid van je bedrijf te beoordelen. Dit helpt je niet alleen om inzicht te krijgen in de huidige situatie, maar ook om strategische beslissingen te nemen voor de toekomst. In dit artikel bespreken we hoe je kunt checken of je onderneming financieel gezond is door het analyseren van financiële kengetallen zoals solvabiliteit, liquiditeit, quick ratio en current ratio. Daarnaast bespreken we belangrijke getallen in je jaarcijfers, zoals de marge van je onderneming, en geven we tips over hoe je meer uit je cijfers kunt halen, inclusief een marge-analyse voor bedrijven met verschillende producten en diensten.
Hoe check je of je onderneming financieel gezond is?
Het analyseren van financiële kengetallen is een goede manier om te beoordelen of je onderneming financieel gezond is. Hier zijn enkele belangrijke kengetallen die je kunt gebruiken:
- Solvabiliteit: Dit kengetal geeft aan in hoeverre je onderneming in staat is om op de lange termijn aan haar verplichtingen te voldoen. Het wordt berekend door het eigen vermogen te delen door het totale vermogen van de onderneming. Bijvoorbeeld, als je onderneming een eigen vermogen van €50.000 heeft en een totaal vermogen van €200.000, dan is de solvabiliteit 25% (€50.000 / €200.000 * 100%). Een gezonde solvabiliteit ligt meestal tussen de 25% en 40%.
- Liquiditeit: De liquiditeit meet of je onderneming op korte termijn aan haar betalingsverplichtingen kan voldoen. De current ratio is een veelgebruikte maatstaf, die je berekent door de vlottende activa te delen door de kortlopende schulden. Als je bijvoorbeeld €80.000 aan vlottende activa hebt en €40.000 aan kortlopende schulden, dan is je current ratio 2,0 (€80.000 / €40.000). Een current ratio boven de 1,5 wordt doorgaans als gezond beschouwd.
- Quick ratio: De quick ratio lijkt op de current ratio, maar hierbij worden de voorraden niet meegeteld. Dit kengetal is nuttig voor bedrijven die veel voorraad hebben, omdat het laat zien of je zonder die voorraden aan je verplichtingen kunt voldoen. Stel dat je voorraden €20.000 bedragen en je hebt €60.000 aan vlottende activa, dan is je quick ratio (60.000 – 20.000) / 40.000 = 1,0. Een quick ratio boven de 1,0 wordt als gezond beschouwd.
Belangrijke getallen in je jaarcijfers
Naast de kengetallen, zijn er specifieke getallen in je jaarcijfers waar je goed op moet letten:
- Marge: De marge van je onderneming is een cruciale indicator van hoe winstgevend je bedrijf is. De brutomarge wordt berekend door de bruto winst te delen door de omzet en vervolgens te vermenigvuldigen met 100 om een percentage te krijgen. Stel je voor dat je bedrijf een omzet van €200.000 heeft en een bruto winst van €50.000, dan is je brutomarge 25% (€50.000 / €200.000 * 100%).
Laten we twee verschillende bedrijven vergelijken. Bedrijf A heeft een omzet van €300.000 en een brutomarge van 30%, terwijl Bedrijf B een omzet heeft van €150.000 met een brutomarge van 40%. Hoewel Bedrijf A een hogere omzet heeft, maakt Bedrijf B meer winst per verkochte eenheid, wat kan duiden op efficiënter kostenbeheer of een sterkere marktpositie.
| Bedrijf A | Bedrijf B | |
| Omzet | € 300.000 | € 150.000 |
| Kosten | € 210.000 | € 90.000 |
| Marge | € 90.000 | € 60.000 |
| Marge % | 30% | 40% |
- Nettowinstmarge: Dit kengetal geeft aan hoeveel procent van je omzet uiteindelijk als winst overblijft na aftrek van alle kosten en belastingen. Als je netto winst €20.000 is en je omzet €200.000, dan is je nettowinstmarge 10% (€20.000 / €200.000 * 100%).
Hoe kan ik nog meer uit mijn cijfers halen?
Een grondige analyse van je marges kan je helpen om meer uit je cijfers te halen, vooral als je verschillende producten en diensten aanbiedt met uiteenlopende marges. Stel dat je bedrijf zowel high-margin als low-margin producten verkoopt. Een marge-analyse kan je inzicht geven in welke producten of diensten de meeste winst bijdragen en welke mogelijk de aandacht verdienen voor kostenbesparingen of prijsoptimalisatie.
Bijvoorbeeld, als je drie producten verkoopt met marges van respectievelijk 15%, 25%, en 40%, kan het lonen om te kijken of je meer kunt investeren in de verkoop van het product met de hoogste marge, of manieren te vinden om de kosten van de producten met de lagere marges te verlagen.
| Bloemen | Planten | Advies | |
| Omzet | € 20.000 | € 15.000 | € 5.000 |
| Kosten | € 17.000 | € 11.250 | € 3.000 |
| Marge | € 3.000 | € 3.750 | € 2.000 |
| Marge % | 15% | 25% | 40% |
Conclusie
Het beoordelen van de financiële gezondheid van je onderneming gaat verder dan alleen het kijken naar je omzet. Door gebruik te maken van financiële kengetallen zoals solvabiliteit, liquiditeit, quick ratio en current ratio, krijg je een duidelijker beeld van waar je bedrijf staat. Bovendien geven marges je inzicht in de winstgevendheid van je producten en diensten, en helpen ze je om strategische beslissingen te nemen. Vergeet niet om ook aandacht te besteden aan het opzij zetten van geld voor belastingen, zodat je altijd voorbereid bent op wat komen gaat.
Wil jij nog meer praktische tips voor jou als ondernemer? Kijk dan vooral het online college “Financiële fundering voor zzp’ers” dat onderdeel is van de Online College Bundel die je nu met een fikse korting downloadt.
