NIEUWS voor alle zzp’ers
Een nieuwe wet, Wet Basisverzekering Arbeidsongeschiktheid Zelfstandigen (BAZ), zou ervoor moeten zorgen dat zelfstandigen minder risico lopen bij langdurige ziekte.
Zelfstandigen zijn namelijk op dit moment zelf verantwoordelijk voor het regelen van inkomen bij langdurige ziekte. In de praktijk gebeurt dit weinig. Ofwel door te hoge kosten van een verzekering, ofwel doordat de zzp’er geweigerd wordt door verzekeraars door bijvoorbeeld een medisch verleden.
Wat gaat deze verplichte aov voor zzp’ers inhouden?
Een paar belangrijke punten uit dit wetsvoorstel:
➡️ De verzekering is verplicht voor ondernemers die winst uit onderneming hebben. Dat ben je dus als ondernemer met een eenmanszaak of vof, wat van toepassing is op de meeste zzp’ers.
➡️ Na een wachttijd van 1 jaar, krijg je recht op een arbeidsongeschiktheidsuitkering. Voor het eerste jaar van je ziekte moet je dus zelf nog iets regelen als zelfstandige.
➡️ Je krijgt alleen een uitkering als je door ziekte niet meer in staat bent het minimumloon te verdienen. Verdien je veel meer? Dan is dit dus alsnog een flinke terugval in je inkomen. Want er wordt niet gekeken naar wat je hiervoor verdiende, zoals bij een verzekering in loondienst wel het geval is (de zogenaamde werknemersverzekering).
➡️ Je uitkering is 70% van de winst vóór arbeidsongeschiktheid. Dit is wel gemaximeerd tot het minimumloon. De uitkering loopt tot de AOW-leeftijd.
➡️ Wat gaat deze verzekering kosten? Je betaalt maximaal €195 per maand (gebaseerd op het minimumloon in 2024). Er wordt uitgegaan van ongeveer 6,5% van de winst uit onderneming. De premie is fiscaal aftrekbaar.
➡️ Heb je op dit moment als een aov? Of wil je je meer verzekeren? Je kunt je particulier blijven verzekeren. Daarvoor geldt de zogenaamde opt-out regeling. Belangrijk is wel dat de uitkering van deze private verzekering (of veelgebruikte broodfondsen) minimaal gelijk is aan de publieke verzekering. De premie moet minimaal gelijk zijn aan de publieke verzekering. En deze verzekering moet lopen tot de aow leeftijd.
Een verplichte aov geldt ook voor jou als zzp’er – reageer daarom
Dit gaat natuurlijk een behoorlijke impact hebben op veel zzp’ers en waarschijnlijk ook voor jou!
Het is vanaf nu mogelijk om te reageren op dit wetsvoorstel in de internet consultatie waar de Minister dit heeft ingebracht. Doe dit dus ook vooral als je hier een mening over hebt. Ik zie al ontzettend veel reacties binnenkomen. Veel reacties van parttime zzp’ers of zelfstandigen die momenteel al wel goed verzekerd zijn. Je kunt alle reacties ook lezen die al zijn binnengekomen.
Reageren is eenvoudig en kan via deze link: https://internetconsultatie.nl/wetbasisverzekeringarbeidsongeschiktheidzelfstandigen/b1
Reageren kan tot en met 23 juli 2024. Ook kun je anoniem reageren. Het kost je niet veel tijd.
Veelgestelde vragen over de verplichte aov voor zzp’ers
Ik werk parttime als zzp’er en daarnaast in loondienst, geldt deze verplichte aov voor mij dan ook?
Dat kan. Het is afhankelijk van of je wordt aangemerkt als ondernemer voor de Inkomstenbelasting. Want dan heb je te maken met “winst uit onderneming”, waarover gesproken wordt in het wetsvoorstel. In dat geval geldt dit wetsvoorstel ook voor jou.
Geef je je bijverdiensten vanuit je parttime zzp-schap op als “inkomen uit overig werk” en ben je dus geen ondernemer voor de Inkomstenbelasting? Dan geldt de verplichting voor de aov niet voor jou.
Het gaat hierbij dus echt om het principe van “winst uit onderneming”. Of je daarbij deelnemer bent aan de KOR staat hier bijvoorbeeld los van (dit is een BTW vrijstelling).
Geldt de verplichting ook als je een BV hebt?
Nee, deze verplichte aov gaat alleen gelden voor ondernemers met een eenmanszaak of vof, ondernemers voor de Inkomstenbelasting. Als ondernemer met een BV ben je vaak als Directeur Groot Aandeelhouder (DGA) in dienst bij je eigen BV. Je bent dan zelf verantwoordelijk als werkgever om een aov af te sluiten.
Wil jij weten of het fiscaal al voordelig is om over te stappen op een BV? Bereken dat eenvoudig met de template “eenmanszaak of privé” die je hier kunt downloaden.
Ik krijg nu geen aov vanwege medisch verleden of leeftijd, kan ik me dan nu wel verzekeren?
Ja, dat is de intentie van dit wetsvoorstel. Iedere zzp’er kan zichzelf verzekeren via deze publieke verzekering. Discriminatie op grond van medisch verleden of leeftijd kan dan niet meer. Ook betaalt iedereen dezelfde premie (6,5% van de winst met een maximum van 195 euro).
Ik betaal nu flink meer premie voor mij aov, gaat dat veranderen?
Ja, de premie wordt gemaximeerd op 195 euro per maand. Betaal je nu 500 euro per maand voor je aov? Dan kun je door middel van de publieke verzekering een flinke daling in je premie verwachten. Let er wel op dat je de dekking goed vergelijkt. Bij de publieke verzekering heb je bijvoorbeeld te maken met een wachttijd van 1 jaar en een maximum uitkering tot het minimumloon.
Ik heb al een aov, kan ik deze blijven gebruiken?
Dat kan, afhankelijk van een aantal voorwaarden. Daarvoor geldt de zogenaamde opt-out regeling. Belangrijk is wel dat de uitkering van deze private verzekering (of veelgebruikte broodfondsen) minimaal gelijk is aan de publieke verzekering. De premie moet minimaal gelijk zijn aan de publieke verzekering. En deze verzekering moet lopen tot de aow leeftijd.
Wanneer gaat de verplichte aov voor zzp’ers in?
Het is nu nog een wetsvoorstel. Naar aanleiding van de internet consultatie kunnen nog wijzigingen komen. De insteek is dat de wet per 2025 ingaat. Afhankelijk van de uitvoeringsinstanties (zoals UWV waar de publieke verzekering gaat lopen), zal het naar verwachting nog 2/3 jaar duren voordat deze verzekering daadwerkelijk effectief is.
Coverfoto: Prisca Visser
