Geld lenen van je onderneming

Onder welke voorwaarden mag je geld lenen van je eigen onderneming? Welke regels hanteert de Belastingdienst hierbij? In deze blog zet ik het voor je op een rij. 

DGA

Een belangrijk onderscheid om direct te maken is wanneer je eigenaar bent van een eenmanszaak/ VOF of als directeur grootaandeelhouder (dga) van je onderneming (veelal in de vorm van een besloten vennootschap).

Heb je namelijk een eenmanszaak of VOF, dan is de scheiding tussen privé en zakelijk vermogen een stuk kleiner en is het vooral van belang om privé onttrekkingen en stortingen in de je administratie duidelijk te verwerken.

Wil je weten wanneer een overgang naar een besloten vennootschap handig is? Bekijk dan deze video waar ik het expert Deniece von Harras vraag.

Zakelijke voorwaarden

Geld lenen wanneer je een B.V. hebt: Geld lenen van je onderneming mag. Wil je een auto of een woning kopen en heeft je onderneming het geld wel en jij privé niet? Dan kun je een lening met je onderneming afsluiten. Hier stelt de Belastingdienst wel een aantal voorwaarden aan, dit zijn de zakelijke voorwaarden.

Wat zijn die zakelijke voorwaarden? Dit houdt in dat de lening aan dezelfde voorwaarden voldoet wanneer je het geld aan een derde zou verstrekken. Aan een vreemde zou je ook geen aflossingsvrije lening met 0% rente verstrekken neem ik aan? Dan mag je dat aan jezelf ook niet doen.

Het is dus belangrijk om aan te kunnen tonen dat de lening zakelijk is. Hoe kun je dat onder andere doen? Door in ieder geval:

  • Gestelde zekerheden die in lijn liggen met het risico dat de onderneming loopt. Sluit je bijvoorbeeld een grote lening af zonder zekerheden, dan zal dit niet als zakelijk worden beschouwd.
  • Afspraken over terugbetalen. Een voorbeeld is dat je ieder jaar op 31 december een gedeelte moet terugbetalen.
  • Na te gaan of je onderneming aan de lopende verplichtingen kan voldoen. Het is niet de bedoeling dat je een zodanig hoog bedrag opneemt van je eigen onderneming, dat je personeel of leveranciers niet meer kunt betalen.
  • Aflossingsperiode die in lijn ligt met de investering die je er voor gaat doen.
  • Rentepercentages die zakelijk zijn. Let op: hierbij geeft de Belastingdienst aan dat je niet mag uitgaan van het rentepercentage dat banken onderling berekenen of dat banken bij grote zakelijke klanten berekenen. Ze vinden namelijk dat je onderneming een hoger risico loopt omdat de lening is afgesloten met een privépersoon (jijzelf dus).
  • De leningsvoorwaarden op te nemen in een leningsovereenkomst en deze door zowel de onderneming als jouzelf als dga te ondertekenen.

Als het niet zakelijk is

Vindt de Belastingdienst dat je lening niet zakelijk is? Dan kan de Belastingdienst deze lening als inkomen beschouwen. Hierover dien je vervolgens belasting en eventueel een boete te betalen.

Je kunt op twee manieren niet zakelijk handelen wanneer je geld leent van je eigen onderneming:

  • De lening voldoet niet aan bovengenoemde zakelijke voorwaarden;
  • Je komt de afspraken niet na die in de overeenkomst zijn opgenomen (bijvoorbeeld aflossingen en rente).

Let op: er zit ook een groot verschil tussen een lening en een rekening-courant. Binnenkort een blog over rekening-courant verhouding met je onderneming.

En nu?

Hoe zorg jij voor de zakelijkheid van je lening met je onderneming? Heb je je hierin laten adviseren door een adviseur?

de praktische gids voor startende ondernemers

Waarom adviseren zoveel makkelijker is dan het zelf doen

Jarenlang heb ik als accountant ondernemers geadviseerd over hun bedrijfsvoering, financiën en processen. Ik wist precies hoe ze het het beste konden doen. Maar nu moet ik het zelf doen. Waar liep ik tegenaan?

Ervaring met adviseren

Bijna tien jaar lang ben ik accountant geweest. Naast de controle van de jaarrekening, ben je ook een groot gedeelte bezig met adviseren.

Ik adviseerde ondernemers over de inrichting van hun processen, over hun toekomstvisie en hoe ze hun financiën en administratie het beste konden inrichten.

Ik schreef al die adviezen in een mooi verslag en presenteerde dat. Iedere keer dat ik daarna terugkwam was ik weer verbaasd dat er niet of nauwelijks werk was gemaakt van mijn punten. Vonden ze het dan niet belangrijk?

Zelf aan de slag

Inmiddels ben ik een tijdje onderweg als ondernemer en kan ik me veel beter verplaatsen in de wereld van de ondernemers ten opzichte van een jaar geleden.

Al snel liep ik tegen precies dezelfde punten aan als waar ik ondernemers al die jaren over geadviseerd had. Mijn administratie, mijn klanten, verzekeringen, noem maar op.

Waarom is adviseren zoveel makkelijker?

Als adviseur geef je je advies met de beste bedoelingen. Maar wat je vaak vergeet is dat een ondernemer continu bezig is met zijn bedrijf. Als adviseur ben je er een paar dagen in het jaar en kun je nooit zo goed op de hoogte zijn van de zaken als een ondernemer die er dag en nacht mee bezig is.

Daarom verbaast het me nu ook niet meer dat ondernemers niet direct al mijn adviezen opvolgden: ze hadden andere prioriteiten en een andere focus.

Dat deze prioriteiten niet altijd direct duidelijk zijn voor de adviseur komt omdat deze er niet altijd is. De enige die de uiteindelijke prioritering kan aangeven is de ondernemer zelf.

En die prioriteit van de ondernemer ligt vaak bij het ondernemen zelf. Verkopen, acquisitie doen, netwerken etc.

Het risico van ondernemer zijn

Hier ligt ook meteen het risico. Door als ondernemer continu door te blijven gaan en onvoldoende stil te staan bij ideeën van adviseurs, is de kans groot dat je doorgaat in de waan van de dag en daarmee je eigen groei inperkt of op een later moment vastloopt.

Een adviseur die er dan iets verder vanaf staat, kan juist op zo’n moment heldere adviezen geven. Dingen die je op dat moment als ondernemer niet ziet omdat je er continu mee bezig bent. Misschien toch maar iets vaker naar mijn eigen adviezen luisteren.

En nu?

Werk jij samen met adviseurs? Wat zijn je ervaringen daarmee? Of ben je zelf een adviseur en herken je mijn verhaal? Ik ben benieuwd!

Video: Rittenregistratie

Rittenregistratie: waarom zou je eigenlijk bijhouden hoeveel kilometer je maakt met je auto? In deze video leg ik je uit waarom het zeker nuttig is om dat te doen en hoe je daarmee geld kunt besparen.

Lang geleden (heel lang geleden), toen ik nog een leaseauto had, hield ook een rittenregistratie bij, maar dan op papier. Dat was zo ontzettend veel werk!

Nu ik als ondernemer mijn zakelijke ritten moet registreren heb ik hiervoor een veel handigere tool. Op deze manier kan ik makkelijk mijn zakelijke kilometers die ik met mijn auto maak, opvoeren in mijn administratie. 

Deze video heb ik gemaakt in samenwerking met DriveGuide, mijn nieuwe rittenregistratie app.

 

Ik wilde helemaal geen ondernemer worden

Sinds een tijd ben ik nu ondernemer. Maar is dat altijd mijn droom geweest? Of is dat meer iets wat me is overkomen?

‘Ik wilde altijd ondernemer worden’

Ik hoor van heel veel mensen dat ze altijd de droom hebben gehad om ondernemer te worden. Dat ze van kleins af aan de passie hebben gehad om een eigen bedrijf te starten.

Dat geldt dus niet voor mij. Ik heb nooit ondernemer willen worden.

Gelukkig als werknemer

Ik was hartstikke gelukkig als werknemer. Mijn passie als accountant had ik gevonden en ik was ontzettend ambitieus, ik zou de eerste vrouwelijke partner van mijn kantoor worden. Maar ondernemen? Nee.

Vaak vroegen mensen aan mij of ik niet mijn eigen accountantskantoor wilde beginnen. Waarom zou ik dat doen? Ik had alles wat ik wilde hebben in loondienst, zonder daarbij de risico’s te lopen.

De start van the happy financial

Dat sloeg allemaal om toen ik eenmaal mijn blog begon. Wel heel geleidelijk, maar het werd me langzaam wel duidelijk dat ik een slechte werknemer was en een veel betere ondernemer.

Mijn blog startte ik om mijn creativiteit in kwijt te kunnen. Op gegeven moment liep dit zo goed dat ik een keus moest maken: Vol gaan voor mijn ambitieuze carrière als accountant of mijn passie als blogger volgen.

Ondernemer tegen wil en dank

Iedereen weet inmiddels welke keus ik heb gemaakt. Maar bij die keus van blogger hoorde ook het label van ondernemer.

En toen was ik ineens ondernemer. Iets waarvan ik nooit heb gedroomd en ook niet nagejaagd heb. Het was simpelweg de vorm waarin ik nu mijn werk kon doen.

Een rasechte ondernemer

Inmiddels ben ik er ook achter dat het ondernemen veel beter bij me past dan in loondienst werken. En dat die risico’s erbij horen, maar ruimschoots worden gecompenseerd door alle leuke dingen die bij het ondernemerschap horen.

Wat ik hiermee wil zeggen is dat je je vooral niet moet laten leiden door wat je zelf jaren gedacht hebt. Ik had ook nooit gedacht dat ik een ondernemerstype was. Maar toen ik eenmaal hetgeen had gevonden waarin ik dus wel wilde ondernemen, was het voor mij duidelijk: Ik ben wel een ondernemer.

Ik denk niet dat er een stereotype ondernemer is. Iedereen kan ondernemen. Het belangrijkste is daarbij wel dat je je passie volgt en iets doet waar je zelf volledig in gelooft.

Wat vind jij?

Wat is jouw mening? Ben je een ondernemer in hart en nieren? Of ben je hierin ook geswitcht in de loop der jaren? Ik ben benieuwd!

Video: Kom over de angst heen om je eigen bedrijf te starten

Een eigen bedrijf starten: veel mensen dromen ervan, maar worden tegengehouden door hun eigen angst.

Want hoe vaak hoor je: ‘Ik wil eerst dat mijn website perfect is. Ik wil eerst die opleiding af hebben gemaakt. Of: Ik denk niet dat iemand zit te wachten op mij.’

In deze video geef ik je de drie meest gehoorde angsten van bijna-ondernemers en mijn tips om hier praktisch mee om te gaan, zodat ook jij je eigen bedrijf kunt beginnen.

Want geloof mij: het is zeker de moeite waard!

Video: Hoe voorkom ik een burn-out als ondernemer?

Een burn-out als ondernemer: Vooropgesteld een burn-out is ontzettend heftig en als ondernemer al helemaal. Je bedrijf is vaak van jou als ondernemer afhankelijk en legt daardoor extra druk op je bij een burn-out. 

Ik heb zelf nooit een burn-out gehad, maar het wel heel veel zien gebeuren in mijn omgeving. Wat merk ik aan deze vrienden of collega’s? Ook nadat de burn-out officieel ‘achter de rug was’? En welke tips heb ik om een burn-out te kunnen voorkomen? Bekijk de hele video in de serie voor #ondernemersdilemma’s die ik maakte in samenwerking met De Amersfoortse:

 

 

Video: Waarom ik ondernemen topsport vind

De tweede video in de serie voor #ondernemersdilemma’s die ik maak in samenwerking met De Amersfoortse.

Ik heb gemerkt dat er als ondernemer veel op me af komt en dat er veel van me gevraagd wordt. Ik ben ook alles in één, directeur, HR, marketing, administratie. Wat voor mij heel goed helpt om hiermee om te kunnen gaan, is ervoor te zorgen dat ik zowel mentaal als fysiek in topconditie blijf.

En net als topsport, is ondernemen hard werken, maar moet je er ook veel voor laten. Keuzes maken. Wil je de hele video zien, kijk hem nu hier:

 

Video: Wat zijn mijn doelen en hoe heb ik ze opgesteld?

In deze eerste video in de reeks die ik samen met De Amersfoortse maak voor de serie #ondernemersdilemma’s ga ik het hebben over mijn doelen. Wat zijn mijn lange en korte termijn doelen voor mijn bedrijf? En hoe heb ik ze opgesteld? Bekijk het nu in deze nieuwe video:

Hoe plan ik een productieve week

Deze maand is het Get Organized month en the happy financial doet mee! Ik deel deze maand blogs over productiviteit in je werk, of je nu ondernemer bent of carrière tijger.

In deze eerste blog van de maand ga ik in op het plannen van mijn productieve week. Want hoe zorg ik hiervoor? Ik geef je mijn persoonlijke tips.

1. Maak een maandplanning

Het eerste onderdeel van een productieve week is het maken van een maandplanning. Aan het eind van de vorige maand maak ik een overzicht met mijn doelen voor de komende maand. Deze doelen maak ik zo meetbaar mogelijk. Bijvoorbeeld: het behalen van EUR 3.000 aan omzet, het krijgen van 300 YouTube volgers.

Wil je weten hoe ik deze doelen omzet in mijn sales funnel? Kijk dan deze video waarin Martijn mij uitlegt hoe ik mijn sales funnel het beste kan opzetten en ervoor kan zorgen dat ik mijn ideeën om kan zetten in geld.

2. Maak to do’s

Naar aanleiding van doelen in die maand, maak ik een uitgebreide to do lijst voor de maand. Per doel maak ik een to do lijst. Voor het krijgen van meer YouTube volgers heb ik bijvoorbeeld de volgende to do’s in een maand: uploaden van 4 video’s, reacties plaatsen onder video’s van andere YouTube-ers, maken nieuwe intro.

3. Plan de to do’s in

Mijn agenda is echt heilig, ik plan echt alles in. Dus ook mijn maandelijkse to do’s. Iedere to do wordt een apart blok in mijn agenda. Ik bedenk hoe lang ik bezig ben met een bepaalde taak en maak hiervan een blok in mijn agenda.

Wanneer ik een bepaalde to do niet gedaan heb op de geplande dag, kan ik het blok eenvoudig verschuiven. Op die manier kan ik het ook niet vergeten in te plannen. Door de maanden heen weet je steeds beter hoe lang je nodig hebt voor een bepaalde taak en kun je beter inschatten hoeveel tijd je nodig hebt en hoe lang je blok dus dient te zijn.

Wil je meer tips over het beheer van je agenda? Lees dan deze blog.

4. Plan je week

Op basis van je to do’s ga ik verder mijn week plannen. Op zondag kijk ik welke afspraken ik heb staan in de komende week. Hieromheen plan ik de benodigde reistijd.

De rest van de tijd vul ik in met mijn blokken van to do’s. Zo heb ik op zondag een goed overzicht van wat me te wachten staat, maar blijf ik wel redelijk flexibel omdat ik weet dat ik een aantal vaste afspraken heb, maar wel kan schuiven met to do’s wanneer er een dringende last minute klus doorheen komt.

5. Blijf plannen

Gedurende de week gebeuren er allerlei dingen die ervoor zorgen dat mijn to do’s niet afkomen. Heel soms gebeurt het dat ik tijd over heb en een to do van de aankomende week kan oppakken, maar dat is echt maar heel af en toe.

Het merendeel van de tijd moet ik een aantal to do’s verschuiven naar de week erop. Dat is niet erg, zo lang ik mijn dringende to do’s aan het begin van de week plan. De meest belangrijke dingen heb ik daarom aan het begin van de week gedaan zodat de to do’s die ik misschien moet verschuiven aan het eind van de week komen.

En nu?

Hoe plan jij je productieve week? Heb jij nog tips? Wat vind je van mijn tips? Laat het me weten, ik ben benieuwd!