Hoe kies ik een goed boekhoudpakket

Op gegeven moment gaan de zaken zo goed dat je er niet meer aan ontkomt: Een boekhoudpakket. En die zijn er meer genoeg! Maar hoe kies je nu het boekhoudpakket dat het beste past bij jou en bij je onderneming? Ik geef je mijn tips. 

Van Excel naar boekhoudpakket

Als ondernemer heb je de plicht om een goede administratie bij te houden, die de belastingdienst kan controleren. In welk pakket je dit doet, ben je volledig vrij. Je mag zelfs alles nog op papier doen.

Ik ben zelf mijn administratie gestart in Excel, net als veel collega ondernemers denk ik. En als je een beetje handig bent met Excel, kun je hier een lange tijd mee vooruit. Maar op gegeven moment worden de hoeveelheid transacties te veel of te complex waardoor je vanzelf over wilt stappen naar een boekhoudpakket.

Eisen lijst

Maak eerst een lijst met eisen waaraan je boekhouding dient te voldoen. Enkele basics, die eigenlijk ieder boekhoudpakket hebben, zijn:

Om in de gaten te kunnen houden welke klanten nog niet betaald hebben is een goede debiteurenadministratie ook geen overbodige luxe. Veel software pakketten bieden dit ook aan.

Meer eisen

Kijk vervolgens naar je eigen situatie als ondernemer en waar volgens jou een boekhouding aan dient te voldoen. Ben je veel onderweg? Dan is het handig als je je boekhouding kunt inzien op de telefoon.

Krijg je nog veel facturen van leveranciers binnen? In dat geval kun je het beste een pakket kiezen dat een koppeling heeft met scansoftware.

Heb je een aantal grote klanten of samenwerkingspartners die administratieve verwerking volledig digitaal doen? Overleg dan welk boekhoudpakket een goede koppeling met deze partijen levert.

Let er wel op dat hoe meer eisen je hebt, hoe duurder het pakket vaker wordt. Ook is dit niet bevorderlijk voor het overzicht van je administratie. Kijk daarom eerst naar wat je écht nodig hebt en vul alleen aan wanneer dit iets toevoegt voor jouw bedrijf.

Kosten

Kosten zijn natuurlijk een belangrijk onderdeel ten aanzien van je keuze. Ook hierin zijn voldoende mogelijkheden. Zo is er een groot aanbod aan open source boekhoudpakketten die je gratis kunt gebruiken.

Zijn je eisen hoger, dan kun je zo 80 euro per maand kwijt zijn. Veel software leveranciers bieden de mogelijkheid om het pakket een maand gratis te proberen. Op deze manier kun je zelf uitvinden wat het beste bij je past.

En nu?

Heb jij al een boekhoudpakket? Hoe ben je tot deze keuze gekomen?

the happy financial

Hoe regel ik externe financiering?

Je bedrijf loopt goed! Zo goed zelfs dat je geld nodig hebt voor een mooie investering. Maar hoe regel je externe financiering? Hoe zorg je ervoor dat de bank jou het geld wil lenen? Ik zet het voor je op een rijtje. 

Het plan

Waarschijnlijk heb jij het super goede idee voor je bedrijf helemaal in je hoofd uitgedacht. Je bent enorm enthousiast en je weet zeker dat je bedrijf met deze investering nog harder gaat groeien.

Het punt is alleen dat je dit plan op papier moet krijgen. De bank kan namelijk niet in jouw hoofd kijken en heeft daar hulp bij nodig in de vorm van een ondernemingsplan.

Wil je weten hoe je een goed ondernemingsplan schrijft? Lees dan deze blog.

Bereid je gesprek voor

Maak met je ondernemingsplan op zak een afspraak met je bank. Zorg dat je goed voorbereid bent op dit gesprek. Ga ervan uit dat de bank vragen gaat stellen over hoe je jouw omzet gaat realiseren en waar je kosten voor zijn.

Ook zullen ze vragen naar het bedrag dat je wilt lenen. Geef aan hoeveel je wilt lenen en waarvoor je dit exact gaat gebruiken. Laat hierbij ook zeker zien welke voordelen deze investering voor jouw bedrijf heeft voor de toekomst.

De bank wil voornamelijk hun risico’s zo klein mogelijk houden. Dus willen ze van je weten hoe jij je maandelijkse rente gaat betalen. En ze willen zeker weten dat je het geleende bedrag kunt terug betalen. Neem dit dan ook op in je ondernemingsplan.

Ga het gesprek aan

Stuur de documentatie vooraf op naar de bank, zodat zij zich ook kunnen voorbereiden. Op deze manier heb je een efficiënte afspraak en voorkom je dat je meerdere keren moet terugkomen.

De bank denkt hierbij zeker met je mee en stellen vragen om ervoor te zorgen dat je een zo goed mogelijke financiering krijgt. Misschien heb je maar een kortlopend krediet nodig. Of gaat het om een hypothecaire financiering?

En nu?

Heb jij ooit financiering aangevraagd? Heb je nog vragen? Laat het me weten!

the happy financial

My week in pictures #33

My week in pictures nummer 33: Deze week naar Amsterdam voor het 1-jarig bestaan van Zakenmeisje, naar de schoonheidsspecialiste en weer gewoon aan het werk na de vorige korte week. 

Zondag 28 mei

Zakenmeisje.nl bestaat 1 jaar en natuurlijk moet dan gevierd worden! In stijl! Dus hop, naar Amsterdam voor Cava en taart. En wat een superleuke en ambitieuze meiden leer ik weer kennen! Top dag!

We love the goodies! 😍

Maandag 29 mei

Weet niet hoe het met jullie zit, maar na een lang weekend dat voelde als een week vakantie, heb ik wel behoefte aan een extra sterke koffie (of twee, drie).

Dinsdag 30 mei

Gewoon weer een werkdag, er valt eigenlijk vrij weinig spannends over te vertellen. Behalve dat ik in de avond mijn Pretty Little Liars verslaving weer oppak en een mini-marathon doe.

Woensdag 31 mei

Die middag lig ik weer heel relaxt in de stoel bij Silke. En wat is mijn huid zacht daarna!

Donderdag 1 juni

En het is alweer juni! Juni is altijd mijn favoriete maand en niet in de laatste plaats omdat ik dan jarig ben. Maar ook omdat het super lekker weer is (behalve op mijn verjaardag, het regent al 31 jaar op 11 juni).

Die avond wagen Martijn en ik ons weer aan de crossfit. Voor mij is het vijf dagen geleden, dus echt heeeeel lang. En dat merk ik. Poe, ik ben redelijk kapot. Maar as usual: wel heel fijn!

Vrijdag 2 juni

Vanavond hebben we een bruiloft van een collega, dus mag de mooie jurk weer uit de kast! Ik happy!

Happy!

Zaterdag 3 juni

Okee, ik begin oud te worden…Ik ben echt een beetje brak vandaag. En ik heb niet eens gedronken gisteravond. Kun je nagaan…Nou ja, morgen weer een dag.

Wat de highligt van de dag is dat het magneet verf bord in de keuken af is! Voor mij een heel ding, want in huis is verder alles wit, wit of wit.

Morgen mogen de magneten erop!

the happy financial

Budgetteren bij onregelmatig inkomen

Een budget opstellen is vaak een hele klus als ondernemer. Maar het wordt nog lastiger als je op projectbasis werkt en dus vaak te maken hebt met onregelmatig inkomen. Welke tips heb ik dan voor je zodat je alsnog een budget kunt opstellen en weet waar je financieel aan toe bent?

Onregelmatig inkomen

Als startende ondernemer of als je een ondernemer bent die op projectbasis werkt, is geen enkele week hetzelfde. De ene week kom je om in de opdrachten en weet je niet waar je de tijd vandaan moet halen. De volgende week druk je iedere vijf minuten hopeloos op de refresh button van je mail in de hoop dat een nieuwe opdracht binnenkomt.

Dit geldt dan ook voor je inkomsten. Deze kunnen iedere week anders zijn, als dag en nacht. Maar ook dan is het belangrijk dat je inzicht hebt en houdt in je financiën. Een budget opstellen is essentieel voor het krijgen van inzicht in je bedrijfsfinanciën. Maar een onregelmatig inkomen maakt dit wel heel erg lastig. Ik geef je vijf tips om toch een budget te kunnen opstellen.

1. Ga achter debiteuren aan

Een gat in je liquide middelen kan veroorzaakt worden doordat je klanten (debiteuren) te laat betalen. Zorg ervoor dat je je geld eerder binnenkrijgt. Dit kun je doen door:

  • Je betalingstermijn te verkorten. Hanteerde je eerste 30 dagen, zet in het vervolg 14 dagen op je factuur.
  • Analyseer welke debiteuren altijd te laat betalen. Ga hier sneller achteraan. Ervaringen uit het verleden laten zien dat het nodig is.
  • Laat klanten een gedeelte van de factuur vooraf betalen. Voor niets gaat de zon op.
  • Geef klanten een betalingskorting op het moment dat ze binnen 10 dagen betalen (vaak wordt hiervoor 2 a 3 procent gebruikt).

Wil je weten wat je kunt doen als je klanten niet betalen? Lees dan deze blog. 

2. Organiseer je persoonlijke financiën

Ook het op orde hebben van je persoonlijke financiën, zorgt voor rust in je bedrijf. Want als je weet dat je deze maand financieel wel doorkomt, hoef je je ook minder druk te maken om het moeten binnenkomen van nieuwe opdrachten voor je bedrijf.

Houd wel heel goed in de gaten welke transacties er plaatsvinden tussen je bedrijf en je persoonlijke financiën. Schrijf al deze transacties goed op in je beide administraties, ook al ben je zeker van plan om dit binnen no-time terug te storten. Als je één keer iets vergeet, ben je helemaal lost.

Wil je weten hoe je een persoonlijk maandelijks budget opstelt? Lees het in deze blog.

3. Zoek de oorzaak van je schommelingen

Natuurlijk is dit een effect van het werken op projectbasis, maar kan er verder nog een andere oorzaak zijn? Houd je je marketing wel op hetzelfde niveau in drukke tijden zodat er nieuwe opdrachten binnen komen als je het eenmaal rustiger krijgt? Vraag je wel genoeg voor je diensten? Wil je weten hoe je je uurtarief bepaald? Lees dan deze blog.

4. Geef jezelf een loonstrook

Het gevaar van een onregelmatig inkomen, is ook een onregelmatig privé bestedingspatroon. In florerende maanden geef je geld uit als water. Terwijl in de slappe tijd je nauwelijks een droge boterham kunt eten.

Voorkom dit door jezelf salaris te geven uit je eigen bedrijf. Op deze manier maak je het voor jezelf makkelijker om vast budget op te stellen voor je persoonlijke financiën. En dat heeft ook weer zijn voordelen, zie bovenstaand in het tweede punt.

Hoe bepaal je dan je loonstrook? Bekijk wat je loon was volgens je laatste aangifte inkomstenbelasting voorgaand jaar. Deel dit bedrag door twaalf en maak dat iedere maand naar jezelf over.

5. Hou je centen in de gaten

Blijf in de gaten houden waar je geld heen gaat. Door te zien waar je je geld aan uitgeeft, motiveert dit om vast te houden aan het budget dat je voor jezelf hebt opgesteld.

Wil je weten hoe je een budget opstelt?

En nu?

Heb jij een onderneming en loop je tegen onregelmatige inkomsten aan? Hoe ga jij hiermee om? Laat het me weten!
the happy financial

Wat is vennootschapsbelasting?

Vennootschapsbelasting: Wat is dat eigenlijk? En wanneer moet je dat betalen? Ik zet het voor je op een rijtje. 

Voor wie geldt vennootschapsbelasting?

Vennootschapsbelasting (Vpb) is de belasting die je betaalt op het moment dat je een B.V. hebt of een N.V. In sommige gevallen betaalt ook een vereniging of stichting deze belasting, maar dat zijn meer de uitzonderingen op de regel.

Hoeveel Vpb moet ik betalen?

De vennootschapsbelasting is verdeeld in twee tarieven. De belastingdienst wil de ondernemingen die minder winst maken ontlasten door een lager tarief te rekenen. Kom je boven een drempelbedrag uit, betaal je meer belasting over dit meerdere bedrag.

De drempelbedragen 2017 zijn:

  • Winst tot EUR 200.000,-: 20% belasting
  • Winst boven EUR 200.000,-: 25% belasting

Ik heb een eenmanszaak, moet ik Vpb betalen?

Nee, als je een eenmanszaak hebt, of ZZP-er bent, betaal je geen Vpb. Je betaalt in dat geval belasting over de winst uit je onderneming via de inkomstenbelasting. Je hoeft daarnaast geen Vpb te betalen. Wil je weten hoe je aangifte inkomstenbelasting werkt? Lees dan deze blogs over box 1, box 2 en box 3

Aftrekposten

Ook binnen de Vpb gelden zogenaamde aftrekposten. Dit zijn posten die je van je winst af mag trekken zodat je over een lager bedrag belasting betaalt.

Binnen de Vpb zijn er de volgende aftrekposten:

  • Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA). Meer over de KIA lees je in deze blog.
  • Milieu-investeringsaftrek (MIA)
  • Energie-investeringsaftrek (EIA)

Verliesverrekening

Op het moment dat je geen winst maakt met je B.V. of N.V., maar verlies, mag je dit verlies meenemen naar komend jaar. De winst die je komend jaar maakt, mag je dan verrekenen met het verlies van dit jaar, zodat je minder, of soms zelf geen, belasting hoeft te betalen.

Deelnemingsvrijstelling

Als je een deelneming hebt, vallen de winsten van deze deelneming onder de deelnemingsvrijstelling. Dit is zo gemaakt om te voorkomen dat de deelneming twee keer belasting moet betalen. Namelijk één keer in de eigen aangifte en één keer in de aangifte van de moedermaatschappij die de aandelen houdt.

En nu?

Heb je nog vragen over de vennootschapsbelasting? Heb je nog tips? Laat het me weten!

 

Nieuwsbrief inschrijfformulier april 2017
Nieuwsbrief inschrijfformulier april 2017

Hoge kosten als ondernemer? Niet met deze 5 tips!

Als ondernemer ben je de hele dag bezig om nieuwe klanten binnen te halen, opdrachten uit te voeren. Je omzet groeit, maar als je kosten net zo hard stijgen, zul je onder aan de streep niet zoveel overhouden. 

In deze blog geef ik je 5 praktische tips om je dagelijkse kosten zo laag mogelijk te houden. Met natuurlijk als doel om zoveel mogelijk over te houden na een maand hard werken.

1. Gebruik zoveel mogelijk gratis software

Of het nu gaat om je boekhouding, het maken van facturen, het ontwerpen van flyers, maak zoveel mogelijk gebruik van gratis software. Software leveranciers bieden hun diensten vaak gratis aan tot je een bepaalde omvang bereikt. Zo lang je kunt profiteren van deze gratis software, zeg ik: doen!

2. Bied ruildiensten aan

Krap bij kas, maar wel een website update nodig? En ben je bijvoorbeeld fotograaf? Spreek dan af dat je een website update krijgt in ruil voor een mooie reportage.

Let er wel op dat de diensten die je ruilt van ongeveer dezelfde waarde zijn. Maar dit is zeker een mooie manier om te krijgen wat je nodig hebt voor je bedrijf zonder daadwerkelijk geld uit te geven.

3. Onnodige marketing uitgaven

Er zijn een groot aantal bedrijven die het hebben weten te maken zonder een gigantisch marketing budget. Met nul uitgaven kun je via social media de aandacht krijgen voor je product of dienst. Ja, dit kost heel veel tijd en energie. Maar het scheelt je wel ontzettend veel.

Doe je een giveaway? Zorg dan dat je bedrijven in de regio dit laat sponsoren.

4. Huur geen kantoor ruimte

Een kantoorruimte huren in je eentje is zeker in het begin geen must. Wil je wel het gevoel van collega’s om je heen? Ga dan naar een co-working space. Deze zijn vaak gratis en je leert er weer nieuwe mensen kennen.

Een grote, mooi ingerichte kantoor ruimte is natuurlijk hartstikke fijn. Maar reken maar eens uit wat het je scheelt in de maand als je hierop kunt besparen.

5. Ontdek de mogelijkheden van co-sharing

Co-sharing op het gebied van auto’s is hartstikke hip. Je hebt alleen een auto op het moment dat je hem nodig hebt en betaalt er dan ook alleen voor wanneer je hem nodig hebt. Doei dure auto voor de deur.

En nu?

Welke tips heb jij nog? Welke kosten vind je zelf heel hoog als ondernemer? Laat het me weten!

Nieuwsbrief inschrijfformulier april 2017
Nieuwsbrief inschrijfformulier april 2017

Hoe bepaal ik mijn uurtarief als ZZP-er?

Je bent ZZP-er en je eerste opdrachten komen binnen. Maar hoe weet je nu welk uurtarief je moet vragen? Hoe zorg je ervoor dat al je kosten gedekt zijn, maar ook dat je genoeg overhoudt? Ik help je met die berekening.

Je basissalaris

Neem allereerst een basis salaris in je hoofd. Dit is het salaris dat je over een heel jaar wilt gaan verdienen als ZZP-er.

Je overheadkosten

Je hebt als ZZP-er te maken met allerhande kosten, die voorheen door je werkgever betaald werden. Dit zijn de kosten die je altijd hebt, ongeacht of je opdrachten hebt lopen. Daarom moeten deze kosten gedekt zijn door je salaris, anders zou het zo maar kunnen zijn dat je verlies maakt.

Waar moet je dan aan denken?

  • Internet
  • Huur van kantoorruimte
  • Website kosten
  • Laptop
  • Telefoon
  • Promotie en marketing
  • Accountant / administratie
  • Software

Maar vergeet ook zeker deze vier kostenposten niet:

  • Je pensioen opbouw. Als ZZP-er bouw je geen pensioen meer op bij een werkgever, maar ben je zelf verantwoordelijk voor je oude dag. Wil je weten welke mogelijkheden je hebt als ondernemer? Lees dan deze blog over pensioen voor ondernemers.
  • Verzekeringen. Ook een onderdeel van het zelfstandig ondernemen is zelf je verzekeringen regelen (en betalen). Neem hiervoor daarom ook een kostenpost op. In deze blog heb ik de belangrijkste verzekeringen voor ondernemers op een rijtje gezet.
  • Omzetbelasting oftewel BTW. Over omzet die je maakt dien je omzetbelasting af te dragen. Hier mag je de BTW die je betaalt op de inkopen vanaf halen. Maar als je meer omzet dan je inkoopt (wat uiteindelijk je doel is om winst te behalen), zul je BTW moeten betalen. Wil je weten hoe BTW precies werkt? Lees dan deze blog. En wist je dat je als kleine ondernemer BTW korting kunt krijgen?
  • Als je in loondienst bent, betaal je via je loonstrook loonbelasting. Dit betaal je als ZZP-er jaarlijks via je inkomstenbelasting. Omdat sprake is van een progressief stelsel in Box 1 betaal je meer belasting naarmate je meer verdiend hebt.

Je aangepast salaris

Inmiddels heb je je basissalaris en je vaste overhead kosten in beeld. Dit totaal maakt je aangepast jaarsalaris.

Rekenvoorbeeld: Basissalaris EUR 40.000,- + overheadkosten EUR 15.000,- = EUR 55.000,-.

In dit rekenvoorbeeld dien je dus minimaal EUR 55.000,- te gaan verdienen in een jaar als ZZP-er.

Bepaal je directe uren

Natuurlijk kun je dag en nacht werken, en als ZZP-er zul je dat gevoel soms ook zeker hebben. Maar daar gaan we voor de berekening niet vanuit. Je hebt namelijk ook te maken met vakantiedagen en indirecte uren.

Indirecte uren zijn uren die je wel besteed aan je onderneming, maar die je niet aan een klant kunt factureren. Denk dan aan marketing en promotie, netwerkevents, administratie, e-mails, bijhouden van je website.

Rekenvoorbeeld: Per saldo heeft een jaar 52 * 40 werkbare uren. Dit zijn 2.080 uur. Hou rekening met 5 vakantieweken in het jaar. Dit zijn 25 dagen * 8 uur, dus 200 uur.

Vervolgens ben je niet 100% direct inzetbaar, maar ben je ongeveer 25% indirect bezig. Daarmee zijn je totale directe uren in een jaar 2.080 minus 200 maal 75% = 1.410 uur.

De berekening van je uurtarief

Je weet je aangepast jaarsalaris en je directe uren op jaarbasis. De laatste berekening van je uurtarief is daarmee een hele simpele berekening. Je deelt namelijk je aangepast jaarsalaris door het aantal directe uren.

Rekenvoorbeeld: EUR 55.000,- / 1.410 uur = EUR 39,- per uur.

Let er wel op dat je dit uurtarief communiceert naar klanten exclusief BTW.

En nu?

Kun je hiermee je uurtarief berekenen? Heb jij al een vast uurtarief? Vond je dit lastig te bepalen? Heb je nog vragen? Let me know!

Nieuwsbrief inschrijfformulier april 2017
Nieuwsbrief inschrijfformulier april 2017

Hoe vaak moet ik mijn administratie doen?

Je hebt een onderneming en je hebt je administratie ingericht. Je bent helemaal happy want alles zit in één mooi overzicht en je weet wat je moet doen. Maar hoe vaak moet je je administratie nu bijwerken? En wat doe je dan dagelijks, wekelijks, maandelijks of per jaar? Ik zet het voor je op een rijtje. 

De ‘boekhouding’ doen

Voor veel ondernemers die ik spreek is de boekhouding doen niet hun meest favoriete tijdverdrijf. Toch jammer, want als ik naar mezelf kijk, word ik altijd gelukkig van het bijwerken van mijn administratie. Maar goed, dat zal een ‘financial’- afwijking zijn.

Toch ontkom je er niet aan en zul je periodiek je administratie moeten bijwerken. Maar als je niet zo nerdy bent als ik en dus elke dag met je boekhouding bezig wilt zijn, hoe zorg je er dan voor dat je on-top-of-things blijft? Ik heb het onderstaand in checklist vorm weergegeven.

Dagelijks

  • Check je bankstand.
  • Ga na hoeveel facturen je nog moet betalen en hoeveel klanten vandaag moeten betalen.

Wekelijks

  • Verstuur facturen aan klanten.
  • Betaal facturen van je leveranciers.
  • Verwerk de bankbetalingen in je administratie.
  • Maak een update van de debiteuren en stuur herinneringsmails uit. Wil je weten wat je kunt doen als je klanten niet betalen?

Maandelijks

  • Betaal de salarissen (vergeet jezelf niet te betalen!).
  • Doe aangifte loonheffing.
  • Doe aangifte BTW (of per kwartaal als je dat zo hebt ingeregeld).
  • Als je voorraad hebt: doe een inventarisatie van de aanwezige voorraad. Kunnen er artikelen weg? Is de kwaliteit nog voldoende?
  • Maak een overzicht op zodat je weet wat je die maand verdiend hebt, dit met behulp van een winst & verliesrekening.

Per kwartaal

  • Maak een update van je budget voor het jaar. Is de verwachting nog steeds dat je die omzet gaat halen? Of loopt alles juist ontzettend goed en lig je zelfs voor op schema. Maak hiervoor een nieuwe kolom naast je oorspronkelijke budget zodat je beter kunt vergelijken aan het eind van het jaar.
  • Doe aangifte BTW.

Jaarlijks

  • Doe aangifte inkomstenbelasting als je een eenmanszaak hebt.
  • Doe aangifte vennootschapsbelasting als je een BV hebt.
  • Maak een balans en winst & verliesrekening op voor het gehele jaar. Wil je weten hoe? Lees dan deze blog.
  • Analyseer je cijfers van het gehele jaar. Wat ga je volgend jaar anders doen? Wat blijf je zeker zo doen, want het is duidelijk dat dat werkt? Stel vervolgens een budget op voor het nieuwe jaar.
  • Doorloop je pensioen en je verzekeringen en breng indien nodig wijzigingen aan.

En nu?

Zijn er nog andere zaken die je periodiek doet ten aanzien van je boekhouding? Heb je vragen? Let me know!

 

Belastingvoordelen voor starters

Als startende ondernemer heb je veel kosten. Veel meer dan je lief is waarschijnlijk. En aan de andere kant zit je onderneming ook nog eens in een groeifase waardoor je meestal niet meteen het geld ziet binnenstromen. Ik snap dat je dan niet echt staat te springen om volle bak belasting te betalen over de winst die je wel overhoudt. Gelukkig zijn er een aantal belastingvoordelen voor starters. Ik zet ze voor je op een rijtje. 

Belastingvoordelen voor starters

Wat houden deze belastingvoordelen eigenlijk in? Aan het eind van het jaar maak je de balans op van je onderneming. Je telt al je inkomsten bij elkaar op en haalt daar je kosten vanaf. Over de winst die je overhoudt betaal je belasting. Deze belasting kun je verlagen door middel van onderstaande belastingvoordelen voor starters. Hierdoor hoef je dus minder belasting te betalen.

Zelfstandigenaftrek

Belangrijk om in aanmerking te komen voor zelfstandigenaftrek is het urencriterium. Dat wil zeggen dat je minimaal 1.225 uur voor je onderneming gewerkt moet hebben in het jaar. Voldoe je hieraan? Dan mag je in 2017 EUR 7.280,- van je winst aftrekken. Is je winst lager dan dit bedrag? Geen nood, je mag het restant meenemen naar de volgende 9 jaar.

Startersaftrek

Als je recht hebt op zelfstandigenaftrek (omdat je minimaal 1.225 uur aan je onderneming hebt gewerkt), heb je ook recht op startersaftrek. Hierdoor kun je nog eens EUR 2.123,- (2017) aftrekken. Deze aftrekpost mag je wel maar 2 keer gebruiken in 5 jaar tijd.

Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA)

Een hele mond vol, maar de KIA houdt in dat je een percentage van de investeringen die je doet voor je bedrijf, mag aftrekken van je winst. De belastingdienst ziet een investering pas ook echt als investering als deze minimaal EUR 450,- is. Daarnaast dien je minimaal EUR 2.300,- te investeren in een jaar om in aanmerking te komen voor de KIA. Investeringsbedragen en het percentage van je investeringsbedrag mag aftrekken van je winst:

Totaal van investeringen in 2017 KIA 2017
niet meer dan € 2.300 0%
€ 2.301 t/m € 56.192 28% van het investeringsbedrag
€ 56.193 t/m € 104.059 € 15.734
€ 104.060 t/m € 312.176 € 15.734 min 7,56% van het investeringsbedrag dat uitkomt boven € 104.059
€ 312.177 en meer 0%

Let erop dat als je recht hebt op BTW aftrek, je ook de investeringen zonder BTW meeneemt. Meer weten over BTW? Lees dan deze blog.

Aftrekbare zakelijke kosten

Kosten die je maakt voor je onderneming zijn aftrekbaar van je winst. Maar dit geldt alleen voor zakelijke kosten. Privé kosten zijn dus niet aftrekbaar. Daarnaast zijn er kosten die slechts gedeeltelijk aftrekbaar zijn, of helemaal niet. Op de website van de belastingdienst staat een complete lijst met beperkt en niet-aftrekbare kosten.

Verliesverrekening

Het kan natuurlijk dat je onderneming in het begin zelfs verlies maakt. Stel dat je daarnaast ook in loondienst werkt, verreken je dit verlies met je loon uit loondienst. Hierdoor draag je per saldo minder belasting af.

Heb je op totaalniveau in box 1 (inkomen uit werk en woning) een negatief saldo? Dan mag je dit verlies verrekenen met je belastbaar inkomen van de afgelopen drie jaar (carry back). In dat geval krijg je een teruggaaf over de voorgaande jaren.

Is carry back niet mogelijk? Dan mag je het verlies verrekenen met de winst die je de komende negen jaar gaat maken met je onderneming (wat je natuurlijk gaat doen, want je onderneming gaat als een speer!). Dit noemen ze carry forward.

En verder?

Zowel de KIA als de aftrekbare zakelijke kosten zijn niet alleen van toepassing voor starters, maar gelden voor iedere ondernemer. In het begin zullen deze aftrekposten echter nog heel veel doen aan je te betalen belasting vanwege de beperkte winst die je behaald (of niet natuurlijk als alles over rozen gaat!).

En nu?

Heb je als ondernemer nog meer tips? Heb je nog vragen? Let me know!

Follow my blog with Bloglovin