Geen cash, geen aankoop

We kunnen zo’n beetje alles op afbetaling kopen. Mooie reclames laten zien dat je nu geen rente betaalt en je je aankoop in drie jaar kunt afbetalen. In deze blog waarschuw ik je voor deze manier van aankopen, die verder gaan dan aflossingen en hoge rente.  

Kopen op afbetaling

Het later of gespreid betalen van aankopen zoals een tv, auto of staafmixer is ontzettend eenvoudig. Krediet checks worden wel gedaan, maar over het algemeen is er niet meer dan een half uur voor nodig om een kredietschuld aan te gaan.

En ook dit is een gewone schuld, waarover je rente en aflossing betaalt. En jullie weten allemaal hoe ik over schulden denk.

Wat je betaal je allemaal?

Uiteindelijk betaal je natuurlijk het gehele bedrag aan aflossing. Bij het kopen op afbetaling spreid je je aankoop uit over meerdere maanden. Dit is natuurlijk fijn in de eerste maanden omdat er minder geldt uitgaat, maar vergis je niet dat je uiteindelijk de volledige aankoop toch betaalt.

Daarnaast betaal je rente. In veel advertenties wordt gesproken over ‘het eerste jaar geen rente’. Maar let op, als je afbetaalt in twee jaar, betaal je dus over het tweede jaar wel rente. En die rente is vaak niet laag! Deze rentes kunnen namelijk oplopen tot 20%. Zo wordt een tv van EUR 1.000 ineens EUR 1.200. Had je ook een groter model voor kunnen kopen.

Nog meer nadelen

Een nadeel waar je niet zo snel over nadenkt bij het kopen op afbetaling is de beperking die je hebt in je onderhandelingen. Heb je ruimte om de aankoop in één keer te financieren, dan heb je vaak veel meer ruimte om te onderhandelen over een korting. Bij het kopen op afbetaling kun je dit vaak wel vergeten.

Zo heb ik een groot deel van mijn huidige inrichting direct gekocht, zonder enige vorm van afbetaling. En geloof me, ik kan daardoor veel hogere kortingen afspreken. Al helemaal met alle showroommodellen die ik heb gekocht. En ook deze kun je vaak niet op afbetaling kopen.

Kopen op afbetaling is gewoon een schuld

Laten we er niet omheen draaien: kopen op afbetaling is ook gewoon een schuld. En een dure ook! Als je schuldenvrij wilt leven is het daarom belangrijk om vooraf goed na te denken voordat je iets op afbetaling koopt. Want is het echt nodig om dit nu te kopen? Of kun je nog wel even doorsparen?

En nu?

Heb jij wel eens iets op afbetaling gekocht? Wat zijn je ervaringen daarmee? Twijfel je of je iets op afbetaling moet kopen? Laat het me weten in een reactie!

the happy financial

Werkkapitaal financiering, welke mogelijkheden zijn?

Wat is werkkapitaal? En welke mogelijkheden heb je om dit te financieren? Ik zet de drie meest gebruikelijke varianten voor je op een rijtje. 

Wat is werkkapitaal?

Je hebt als ondernemer geld nodig om je facturen te kunnen betalen, om nieuwe voorraad in te kopen en medewerkers uit te betalen. Aan de andere kant heb je ook nog je debiteuren, waar je geld van krijgt. Maar ook moet je nog facturen betalen, je crediteuren.

Je werkkapitaal geeft aan hoeveel geld je hebt om aan je schulden te voldoen. Hierbij moet je rekening houden met de debiteuren die je nog gaan betalen dit jaar, maar ook met de crediteuren die je nog moet betalen.

En omdat ik gek ben op formules, hierbij de formules van bruto en netto werkkapitaal:

  • Vlottende activa (debiteuren, voorraden) + liquide middelen = bruto werkkapitaal
  • Vlottende activa + liquide middelen – kort vreemd vermogen (crediteuren, rekening courant krediet bank) = netto werkkapitaal

Om te komen tot je netto werkkapitaal wordt het kort vreemd vermogen van je vlottende activa en liquide middelen. Dit is omdat deze middelen je onderneming het komend jaar gaan verlaten. Je crediteuren moet je namelijk tegen die tijd betaald hebben.

Andere termen die gebruikt worden voor werkkapitaal zijn ook wel nettowerkkapitaal of nettobedrijfskapitaal.

Werkkapitaal tekort bij een groeiende onderneming

Leuk zo'n formule, maar wanneer heb jij als ondernemer last van een tekort in je werkkapitaal? Wanneer je onderneming heel hard groeit, heb je vaak een hoge post aan debiteuren. Dit geld heb je nog niet op je bank staan. Daarnaast wil je dan vaak een grotere voorraad aanleggen zodat je nog meer klanten blij kunt maken.

Het aankopen van voorraad houdt ook in dat je crediteuren toe zullen nemen. Terwijl je deze vaak eerder moeten betalen dan betalingen van je klanten binnen gaan komen. Hierdoor heb je een tijdelijk tekort aan werkkapitaal.

Let op: faillissementen worden vaak veroorzaakt door een langdurig tekort aan werkkapitaal. Onderneem dus tijdig actie wanneer je dit ziet aankomen.

Drie financieringsmogelijkheden

Bij de bank kun je terecht voor financiering van je werkkapitaal. Hierbij zijn de volgende drie mogelijkheden het meest gebruikelijk.

1. Rekening courant krediet

Rekening courant krediet is eigenlijk een soort rood staan voor bedrijven. Je kunt flexibel geld opnemen tot een maximaal bedrag. Je kunt ook weer geld bijstorten op dit krediet wanneer je het over hebt.

Over het gemiddeld rekening courant krediet betaal je een rente bedrag. Wanneer je meer op hebt genomen, betaal je ook meer rente.

Het afsluiten van een rekening courant krediet is vaak eenvoudig en bij veel banken zelfs online te regelen tot een bepaald bedrag.

2. Factoring

Je werkkapitaal wordt beïnvloed door debiteuren die later betalen. Je kan dan vaak pas later over je geld beschikken. Wanneer je dat geld eerder nodig hebt, kun je gebruik maken van factoring.

Bij factoring betaalt de bank jou alvast het bedrag van de debiteur uit. Dit kan vaak tot een maximum van 90% van het factuurbedrag.

Maak duidelijk afspraken met je bank over de kosten en de risico's wanneer de debiteur toch niet gaat betalen.

3. Crowd funding

Bij crowd funding verkoop je een stuk van jouw bedrijf aan investeerders of crowdfunders die geloven in jouw formule. Crowdfunding is vaak voor de langere termijn. Hierdoor krijg je als ondernemer ook de kans om je strategie op lange termijn te bewijzen aan je investeerders.

Bedragen die hiermee gemoeid zijn, zijn volledig afhankelijk van het soort bedrijf dat je hebt en de interesse van het publiek. Op internet zijn vele crowdfunding financierders te vinden. Lees je wel heel goed in en laat je goed adviseren voordat je dit gaat doen.

En nu?

Hoe zit het met jouw werkkapitaal? Hoe houd jij dit bij? Heb je nog vragen? Laat het me weten!

the happy financial

Ik kan mijn crediteuren niet meer betalen

Het kan je als ondernemer natuurlijk altijd gebeuren: je kunt je leveranciers niet meer betalen. Ik geef je een praktisch stappenplan dat je in zo'n geval kunt volgen. 

Je hebt een goed contact met je leverancier (crediteur) en betaalt altijd op tijd. Maar de laatste tijd drogen je liquide middelen op. Wat moet je dan doen? En ook: wat moet je vooral níet doen?

Vooral niet doen

Mijn eerste tip is deze: negeer het probleem vooral niet. Hoe vervelend het ook is, veel ondernemers hebben ermee te maken gehad en je zult zeker niet de laatste zijn. Maar ook dit zijn momenten waarvan je leert als ondernemer. Zie het daarom ook zo. Pak het probleem aan en zorg ervoor dat je de kans dat dit in de toekomst gebeurt, zo klein mogelijk maakt.

De facturen, aanmaningen en dwangbevelen weggooien is dus niet het slimste om te doen. Deze struisvogelpolitiek werkt niet en kaatst alleen maar harder terug. De kans is hierdoor groot dat je in de markt niet alleen bekend zal staan als een slechte betaler, maar ook nog eens als onbetrouwbaar. En een onbetrouwbare klant is zeker niet iets waar andere ondernemers op zitten te wachten.

Wat dan wel? Het stappenplan

1. Maak een overzicht

Zorg eerst dat je een overzicht hebt van de openstaande facturen. Maar kijk ook zeker naar de liquide middelen die je nog hebt, maar ook kunt verwachten de komende tijd. Welke debiteuren heb je uitstaan en gaan binnenkort betalen? Aan de hand van dit overzicht bepaal je de totale schade.

2. Wanneer kun je wel betalen

Met dit overzicht (je liquiditeitsoverzicht), weet je wanneer je wel kunt betalen. Het belang van een goed liquiditeitsoverzicht is daarbij groot.

3. Maak een prioriteitenlijst

De ene leverancier kun je iets later betalen dan de ander. Wanneer je zo ernstig achterloopt met het betalen van de huur van je kantoorpand, dat ze je eruit gaan zetten, is het handig om deze eerst te betalen. Zet dit erbij in je liquiditeitsoverzicht.

4. Bel met leveranciers

Neem contact op met leveranciers en vraag om uitstel van betaling. Of bespreek mogelijkheden om in delen te betalen. Wat hierbij heel belangrijk is, is dat je je gemaakte afspraken nakomt. Je krijgt namelijk zo'n kans van een leverancier vaak maar één keer.

Ook met de belastingdienst zijn vaak goede afspraken te maken wanneer het aankomt op later betalen. Altijd de moeite waard om een keer te bellen.

5. Ga achter debiteuren aan

Bel debiteuren sneller op wanneer ze niet binnen de gestelde debiteurentermijn betaald hebben. Je kunt debiteuren hierbij ook een extra motivatie geven door 2% betalingskorting te geven op de factuur wanneer ze deze binnen 14 dagen betalen. Op deze manier heb je sneller je geld binnen.

6. Besparen

Zorg dat de kosten niet verder oplopen. Bespaar waar mogelijk en geef alleen het hoognodige uit.

7. Blijf je liquiditeit dagelijks in de gaten houden

Een taak die je normaal misschien maar één keer per week doet. Maar in deze tijden is het van groot belang dat je je liquiditeit iedere dag bijhoudt. Kijk daarom iedere dag of er betalingen binnen zijn gekomen van debiteuren. Reken dan ook meteen uit of je de geplande betalingen nog steeds op het afgesproken tijdstip kunt doen.

8. Analyseer

Doe dit niet wanneer het gevaar volledig geweken is, maar doe dit direct: analyseer waar dit liquiditeitstekort vandaan komt. Heb je een grote investering gedaan die je niet voldoende had ingecalculeerd? Of heb je een groot aantal debiteuren die te laat betalen? Heb je een grote hoeveelheid voorraad ingekocht waardoor je werkkapitaal te laag werd?

Wat de oorzaak ook is, voorkom dat dit nog een keer gebeurt. Want op deze manier voorkom je ook een grote hoeveelheid aan stress.

En nu?

Heb jij nog tips voor ondernemers met betalingsproblemen? Laat het me weten!

the happy financial

Hoe kies ik een goed boekhoudpakket

Op gegeven moment gaan de zaken zo goed dat je er niet meer aan ontkomt: Een boekhoudpakket. En die zijn er meer genoeg! Maar hoe kies je nu het boekhoudpakket dat het beste past bij jou en bij je onderneming? Ik geef je mijn tips. 

Van Excel naar boekhoudpakket

Als ondernemer heb je de plicht om een goede administratie bij te houden, die de belastingdienst kan controleren. In welk pakket je dit doet, ben je volledig vrij. Je mag zelfs alles nog op papier doen.

Ik ben zelf mijn administratie gestart in Excel, net als veel collega ondernemers denk ik. En als je een beetje handig bent met Excel, kun je hier een lange tijd mee vooruit. Maar op gegeven moment worden de hoeveelheid transacties te veel of te complex waardoor je vanzelf over wilt stappen naar een boekhoudpakket.

Eisen lijst

Maak eerst een lijst met eisen waaraan je boekhouding dient te voldoen. Enkele basics, die eigenlijk ieder boekhoudpakket hebben, zijn:

Om in de gaten te kunnen houden welke klanten nog niet betaald hebben is een goede debiteurenadministratie ook geen overbodige luxe. Veel software pakketten bieden dit ook aan.

Meer eisen

Kijk vervolgens naar je eigen situatie als ondernemer en waar volgens jou een boekhouding aan dient te voldoen. Ben je veel onderweg? Dan is het handig als je je boekhouding kunt inzien op de telefoon.

Krijg je nog veel facturen van leveranciers binnen? In dat geval kun je het beste een pakket kiezen dat een koppeling heeft met scansoftware.

Heb je een aantal grote klanten of samenwerkingspartners die administratieve verwerking volledig digitaal doen? Overleg dan welk boekhoudpakket een goede koppeling met deze partijen levert.

Let er wel op dat hoe meer eisen je hebt, hoe duurder het pakket vaker wordt. Ook is dit niet bevorderlijk voor het overzicht van je administratie. Kijk daarom eerst naar wat je écht nodig hebt en vul alleen aan wanneer dit iets toevoegt voor jouw bedrijf.

Kosten

Kosten zijn natuurlijk een belangrijk onderdeel ten aanzien van je keuze. Ook hierin zijn voldoende mogelijkheden. Zo is er een groot aanbod aan open source boekhoudpakketten die je gratis kunt gebruiken.

Zijn je eisen hoger, dan kun je zo 80 euro per maand kwijt zijn. Veel software leveranciers bieden de mogelijkheid om het pakket een maand gratis te proberen. Op deze manier kun je zelf uitvinden wat het beste bij je past.

En nu?

Heb jij al een boekhoudpakket? Hoe ben je tot deze keuze gekomen?

the happy financial

Wat moet ik wekelijks doen om mijn persoonlijke financiën op orde te houden?

Je persoonlijke financiën op orde krijgen is één ding. Het op orde houden is een tweede. Wat moet je allemaal doen om je financiën op orde te houden? Ik geef je een wekelijks to do lijstje.

Het gevoel van geordende persoonlijke financiën

Fantastisch! Je hebt je persoonlijke financiën op orde gebracht. Je weet precies waar je staat met je huidige bankstand, je hypotheek, je andere vaste lasten. Als je moet gaan besparen, weet je zo welke kosten je het beste kunt schrappen. Wil je weten hoe je een overzicht opstelt? Lees dan deze blog.

Hierdoor ervaar je een soort rust, die verder gaat dan alleen je financiën. En dit wil je graag zo houden. Wat moet je daarvoor iedere week doen?

1. Facturen betalen

Houd je binnengekomen facturen apart zodra ze binnenkomen. Open alle post en leg ze op stapels. Betaal vervolgens iedere week je facturen.

Heb je op dit moment te weinig cash? Kijk dan welke facturen vervallen deze week, betaal deze eerst. Zie je al dat je de komende weken tekort gaat komen? Neem dan contact op met je crediteur en maak betalingsafspraken.

2. Bekijk je bankstand

Werk je huidige stand van je bank bij, inclusief al je betalingen en inkomsten van afgelopen week. Loop door je betalingen heen. Zijn er afschrijvingen bij die je niet had verwacht? Zijn er bepaalde betalingen bij die niet zijn afgeschreven? Houd er dan rekening mee dat deze kosten echt nog wel gaan komen.

3. Kijk een week vooruit

Op basis van je bijgewerkte bankstand en je facturen die je klaargezet hebt voor betaling, weet je wat je komende week te wachten staat op financieel gebied. Kom je financieel uit komende week? Of kom je ergens geld te kort? Neem direct actie als blijkt dat je tekort komt.

4. Spek je spaarrekening

Heb je echt geld over? Stort dit dan door naar je spaarrekening. Als het geld uit het zicht is op je lopende rekening is de kans ook kleiner dat je dit uitgeeft aan onnodige aankopen. Houd hierbij wel rekening met je betalingen van komende week. Kom je door een overboeking naar je spaarrekening tekort op je lopende rekening? Laat het dan liever staan.

5. Werk je administratie bij

Je administratie bestaat niet alleen uit je bank en je te betalen facturen. Je krijgt waarschijnlijk ook post binnen van verzekeraars, pensioen of werkgever. Waarschijnlijk is dit wekelijks geen grote stapel. Maar voorkom dat dergelijke post zich ophoopt, want op gegeven moment wordt het dan zo’n berg dat je er tegenop gaat zien.

Neem daarom iedere week deze post door en onderneem actie. Moet je reageren naar de instantie, of was het een brief ter kennisgeving? Moet je de post bewaren? Doe deze dan in je administratie-map.

Tot slot

Het maandelijks doen van je administratie kan voor enkele zaken voldoende zijn. Maar om tijdig te kunnen reageren op onverwachte financiële zaken, raad ik aan om dit wekelijks te doen.

Ga er lekker voor zitten, zet een goede kop koffie en dan ben je er in no time doorheen. Je zult ook zien dat als je dit iedere week doet, je zo klaar bent. Je hebt namelijk geen achterstallig onderhoud. Bovendien wordt het ook steeds leuker als je ziet dat je je financiën op orde blijven. Geen financiële verrassingen meer.

En nu?

Hoe vaak doe jij je administratie? Wat doe je dan? Laat het me weten.

the happy financial

5X: Waar loop je tegenaan als startende ondernemer?

Je bent je onderneming gestart, super spannend! Al snel zie je dat je een gat in de markt hebt ontdekt en dat je onderneming goed loopt. Maar dan loop je ook tegen een aantal praktische zaken aan. Op het gebied van administratie en belastingen. Hoe regel je dat allemaal als startende ondernemer?

Als startende ondernemer krijg je van alles voor je kiezen. Je hebt te maken met de inkoop van je goederen, het bijhouden van je website, het opstellen van een marketing plan, het tevreden houden van je klanten. En dan komt daar ook nog eens de administratie bovenop, of nog leuker: de belasting.

Gelukkig ben je niet de eerste ondernemer die hier tegenaan loopt en hoef je het wiel niet iedere keer opnieuw uit te vinden. Ik zet de vijf belangrijkste punten op een rijtje, waar je (waarschijnlijk) tegenaan gaat lopen op het gebied van administratie en belastingen.

Ik ben er hierbij wel vanuit gegaan dat je de eerste hobbel al genomen hebt, namelijk het oprichten van je onderneming. Heb je daar vragen over, dan kun je deze blog lezen.

1. Bijhouden van de administratie

Vanuit de belastingdienst een verplichting, maar ook voor jezelf heel fijn: Het bijhouden van je administratie. Het klinkt als een saaie en lastige klus, maar is essentieel voor je onderneming. Je wilt toch ook weten hoeveel je verdient? En welke klanten nog niet betaald hebben, waar je dus nog even achteraan moet?

Het bijhouden van de administratie kan op verschillende manieren. Wanneer je een beetje handig bent in Excel is dit een optie. Maar er zijn gelukkig ook genoeg (gratis) online boekhoudpakketten. Binnenkort heb ik een blog over de keuze van je boekhoudpakket online staan.

Wil je weten wat je allemaal moet bewaren in je administratie en hoe je je administratie praktisch op kunt zetten? Lees dan deze blog.

2. Belastingen

Als ZZP-er via een eenmanszaak krijg je in ieder geval te maken met twee soorten belastingen: BTW en inkomstenbelasting.

BTW

Voor de BTW (omzetbelasting) vraag je na ontvangst van je KvK nummer een BTW nummer aan waarmee je BTW aangifte kunt doen. Dit kun je per maand of per kwartaal doen. Het merendeel van de ondernemers kiest voor aangifte per kwartaal. Voornamelijk omdat dit minder werk is.

Wil je meer weten over hoe BTW en de BTW aangifte werkt? Lees dan deze blog. Wist je dat je onder bepaalde voorwaarden gebruik kunt maken van BTW korting? Ik heb de voorwaarden hier op een rijtje gezet.

Inkomstenbelasting

Daarnaast krijg je te maken met inkomstenbelasting. Deze belasting betaal je jaarlijks via de aangifte Inkomstenbelasting. Ook voor deze belasting gelden een aantal voordelen waar je als startende ondernemer gebruik van kunt maken, ik heb deze hier voor je op een rijtje gezet.

De inkomstenbelasting bestaat uit drie boxen, die ik in onderstaande blogs voor je heb uitgelegd:

3. Verzekeringen

Welke verzekeringen zijn als ondernemer verplicht? En welke zijn handig om te hebben? Welke dekking heb ik nodig en wat valt er onder mijn privé verzekering? Maar ook: Welke verzekering heb je totaal niet nodig? Allemaal vragen die op je afkomen wanneer je net gestart bent als ondernemer. Dit heb ik voor je op een rijtje gezet in deze blog.

4. Pensioen

Het klinkt misschien nog ver weg, maar zeker handig om alvast over na te denken: je pensioen. Want als ondernemer bouw je niet automatisch pensioen op naast je AOW. Hiervoor heb je verschillende mogelijkheden, sparen, beleggen, collectief pensioenfonds. De meest voorkomende negen (!) opties heb ik in deze blog voor je op een rijtje gezet.

5. Zakelijke bankrekening

Zeker in het begin geen must (want je betaalt er gewoon geld voor), maar na korte tijd ga je dit waarschijnlijk wel heel handig vinden: een zakelijke bankrekening. Voor je administratie is het wel zo prettig om je zakelijke en privé uitgaven goed uit elkaar te kunnen houden. Dit dien je namelijk ook apart op te geven bij de aangifte inkomstenbelasting.

Daarnaast staat het ook wel professioneel als klanten naar jouw zakelijke rekeningnummer kunnen overschrijven.

En nu?

Natuurlijk hoef je niet alles in één keer te weten als startende ondernemer. Gelukkig zijn er ook genoeg mensen je voorgegaan die je kunnen voorzien van tips en tricks. Maar ook het inwinnen van advies kan zeker geen kwaad.

Samen met House of Tax heb ik daarom de Business Starter Kit opgesteld. Hierbij kun je aan accountants (that’s me, the happy financial) en belastingadviseurs door middel van korte lijnen (via e-mail of WhatsApp) je vraag stellen. Gegarandeerd heb je binnen 24 uur reactie.

En dan geen ellenlange mails waar je nog niets mee kan. Nee, praktische informatie waarmee je verder kunt. Voor slechts € 20,- heb je een maand lang support van deze professionals.

En als je je inschrijft vóór 30 juni, maak je ook nog eens kans op een gratis abonnement op de Business Starter Kit tot het eind van het jaar!

Kijk hier voor de voorwaarden of om je in te schrijven.

the happy financial

Zeven financiële termen die iedere ondernemer moet kennen

Herken je dit? Je zit midden in een goede bespreking met je boekhouder of met de bank en ineens beginnen ze met moeilijke woorden te strooien? Je doet je best om het bij te houden, maar door de verschillende termen weet je gewoon niet zo goed welke kant ze op willen. Hierdoor zou je zo maar eens ‘ja’ kunnen zeggen op de verkeerde dingen. Ik zet de zeven belangrijke financiële woorden voor je op een rijtje.

1. Jaarrekening

Ieder jaar stelt je onderneming een jaarrekening op. Vanuit deze jaarrekening zie je hoe je onderneming het gedaan heeft. De twee belangrijkste onderdelen in een jaarrekening zijn de balans en winst & verliesrekening.

Hoe groter je onderneming, hoe meer eisen de wet stelt aan de inrichting van je onderneming. Classificeert je onderneming als middelgroot, dan is bijvoorbeeld een accountantscontrole verplicht. Je bent middelgroot als je aan minimaal twee van deze drie voorwaarden voldoet:

  • Balanstotaal is groter dan EUR 6 miljoen
  • Netto omzet is minimaal EUR 12 miljoen
  • Aantal werknemers is minimaal 50

2. Balans

Een balans geeft aan de ene kant je vermogen weer, dit is de debet zijde. Hieronder vallen bijvoorbeeld je machines, voorraad, maar ook je debiteuren en je positieve banksaldo.

Aan de andere zijde van de balans staat hoe je deze middelen gefinancierd hebt (credit zijde). Dit kan door zowel eigen vermogen, als door leningen. Deze leningen kunnen leningen van de bank zijn, maar ook crediteuren vallen hieronder.

Het mooie van een balans is dat deze altijd in evenwicht is. Als aan de ene kant EUR 100,- staat, staat dit exacte bedrag ook aan de andere kant. Is dit niet het geval, gaat er iets niet goed in je boekhouding.

Wil je meer weten over hoe een balans in elkaar zit? Lees dan deze blog.

3. Winst & Verlies rekening

Je winst & verlies rekening geeft weer hoe je onderneming het dit jaar gedaan heeft en hoeveel winst je behaald hebt.

Allereerst begin je met je netto omzet. Hier haal je je inkoopkosten vanaf, bijvoorbeeld inkoop van je voorraad. Vervolgens heb je allerlei overige kosten. Denk dan aan de huur van je pand, kosten voor je medewerkers en kosten voor je boekhouder.

Het resultaat dat overblijft is het resultaat voor belasting. Hier dien je vervolgens inkomstenbelasting over te betalen als je een eenmanszaak hebt en vennootschapsbelasting als je een B.V. hebt.

Wil je meer weten over een winst & verlies rekening, lees dan deze blog.

4. Debiteuren & Crediteuren

Niet alleen een super grappige serie, zeker als je financial bent en dit heel herkenbaar is. Maar ook echte woorden die in de financiële wereld worden gebruikt.

Debiteuren zijn je klanten en hier krijg je geld van. Je crediteuren zijn je leveranciers die je nog moet betalen.

5. Cash flow

Vaak zegt een cash flow meer dan je winst uit onderneming zoals dit blijkt uit je winst & verliesrekening. Je cash flow is namelijk de mutatie in je liquide middelen. Dit is niet altijd gelijk aan je winst uit onderneming.

Voor je cash flow ben je afhankelijk van je debiteuren die jou moeten betalen en de crediteuren die jij nog moet betalen.

Een goede cash flow is van groot belang voor de continuïteit van je onderneming. Je kunt namelijk nog zulke goede ideeën hebben en zoveel klanten, maar als je meer moet betalen aan je crediteuren dan er binnenkomt via je debiteuren, heb je wel een probleem.

Veel ondernemers sturen dan ook op een (wekelijkse) cash flow. Wat is mijn huidige bankstand? Wat komt er binnen deze week? En hoeveel ga ik betalen? Kom ik dan ergens in de knoei met mijn bankstand?

6. Eigen vermogen

Je eigen vermogen staat niet gelijk aan de liquide middelen die je hebt en ook niet gelijk aan de winst uit je onderneming. Je eigen vermogen is het vermogen dat niet van derden is om je activa te kunnen financieren, zie hiervoor ook het stuk over de balans.

Over het algemeen wordt een onderneming financieel gezond verklaard als deze een behoorlijke portie eigen vermogen heeft. Vaak wordt hiervoor een percentage van 25% gehanteerd. Dit houdt in dat van 25% van je vermogen eigen vermogen is, en 75% vreemd vermogen, zoals schulden aan de bank of aan leveranciers.

7. Afschrijvingen

Als je investeringen doet in bedrijfsmiddelen die langer dan één jaar meegaan én ook nog eens duurder waren dan EUR 450,- (exclusief BTW), ga je deze investeren. Op je balans komen deze dan terecht op je debet zijde.

Vervolgens bepaal je de levensduur van je bedrijfsmiddel, bijvoorbeeld drie jaar. En je restwaarde. De restwaarde is het bedrag waarvoor je dit nog kunt verkopen na drie jaar. Vervolgens ga je dit bedrijfsmiddel afschrijven over de drie jaar waarin je het bedrijfsmiddel gebruikt. Dit afschrijven doe je om te voorkomen dat je in het ene jaar hele hoge kosten hebt, terwijl je ook in de komende jaren nog gebruikt maakt van dit bedrijfsmiddel. Afschrijvingen verstoren dus je winst & verliesrekening omdat deze wel behoren tot de kosten, maar niet meer ieder jaar zorgen voor cash out.

 

En natuurlijk een rekenvoorbeeld, zoals een echte financial:

 

Aanschaf laptop van EUR 1.400,-

Restwaarde EUR 200,-

Levensduur 3 jaar

Af te schrijven bedrag EUR 1.400,- minus EUR 200,- is EUR 1.200,-

Afschrijving per jaar is EUR 1.200,- gedeeld door drie jaar is EUR 400,- per jaar.

 

En nu?

Nog een laatste tip voor als je je gesprek aan gaat met je bank of boekhouder: Bereid je goed voor en schrijf je vragen op. Laat je niet afschepen en vraag gewoon door. Ook als termen niet duidelijk zijn, blijf net zo lang vragen tot je het snapt.

 

the happy financial

Hoe weet je of een leverancier betrouwbaar is?

Net zoals je je klanten moet vertrouwen dat ze je betalen, moet je ook je leveranciers kunnen vertrouwen dat ze goede kwaliteit leveren. Maar hoe weet je of een leverancier betrouwbaar is? Ik geef je mijn tips.

Betrouwbare leveranciers

Een groot gedeelte van zakendoen is gebaseerd op vertrouwen. Je vertrouwt erop dat een klant betaalt en je vertrouwt erop dat een leverancier volgens afspraak levert. Maar hoe kun je het risico dat een leverancier dit niet doet, inperken? Hoe zorg je ervoor dat jouw risico als ondernemer beperkt blijft?

Vraag het aan collega ondernemers

Zit je in een bepaalde branche en ken je een aantal collega’s? Grote kans dat zij te maken hebben gehad met dezelfde leverancier. Vraag na wat hun ervaringen zijn geweest met deze leverancier.

Kwam hij zijn afspraken na? Was de kwaliteit zoals ze verwacht hadden? Zouden ze in de toekomst nog zakendoen met deze leverancier? En hebben ze nog tips voor je?

In dit geval geldt zeker: durf te vragen! Als jij vervelende ervaringen hebt gehad met een leverancier ben je toch ook zeker niet te beroerd om dit te delen met je collega’s om hen ervoor te behoeden?

Doe een rondje Google

Vaak hoef je maar snel de naam van je potentiële leverancier te Google-en en je ziet direct een aantal reviews. Nu is het wel zo dat reviewers voornamelijk negatieve reviews plaatsen, maar als je meerdere keren terug ziet komen dat deze leverancier zijn afspraken niet nakomt, zeg ik: niet doen.

Betaal in delen

Klanten doen het waarschijnlijk ook bij jou, dus waarom zou jij het niet doen bij één van je leveranciers? Betaal pas volledig als het complete project of opdracht is opgeleverd. Vaak is een nog te ontvangen betaling voor een leverancier voldoende om nog even dat laatste stapje te zetten.

Zorg er wel voor dat je dit vooraf duidelijk communiceert met je potentiële leverancier. Je wilt ook niet in de markt bekend staan als degene die ‘zomaar’ betalingen achterhoudt.

Vertrouw op je gevoel

Je eigen intuïtie is vaak goud waard. Zegt ergens een stemmetje vanbinnen dat er iets niet in de haak is, luister hier dan naar en ga niet met degene in zee.

En nu?

Heb jij zelf wel eens te maken gehad met een leverancier die uiteindelijk niet te vertrouwen bleek? Wat heb je toen gedaan? Heb je nog meer tips? Laat het me weten?

 

the happy financial

10 goede redenen om je aangifte te laat in te dienen

De laatste maand  voor het invullen van je aangifte over 2016 is weer aangebroken. Voor velen weer een laatste moment om alle spullen bij elkaar te zoeken en er nu écht mee aan de slag te gaan. Maar zijn er eigenlijk goede redenen om je aangifte te laat in te dienen?

De Britse belastingdienst stelt ieder jaar een lijst op met de 10 meest hilarische excuses om de aangifte te laat in te dienen. Ik vond deze te mooi om niet met jullie te delen.

10 redenen

1. Mijn belastingaangifte lag in mijn jacht en mijn jacht is in de fik gegaan.

2. Er zat een wesp in mijn auto. Hierdoor ben ik met gecrasht. De belastingaangifte lag in de auto en is daarbij vernietigd.

3. Mijn vrouw helpt me bij mijn belastingaangifte, maar zij had tien dagen lang hoofdpijn.

4. Mijn hond heeft mijn belastingaangifte opgegeten, evenals alle nagestuurde herinneringen (grappig detail: vorig jaar was het dier dat verantwoordelijk was voor het eten van belastingaangifte een rat, jak).

5. Ik kon mijn aangifte niet compleet maken omdat mijn man mij heeft verlaten en onze boekhouder heeft meegenomen. Ik probeer momenteel een nieuwe boekhouder te vinden.

6. Mijn kind heeft over de hele aangifte getekend, dus ik kon de aangifte niet meer insturen.

7. Ik werk voor mezelf, maar een collega had mijn aangifte geleend om er een kopie van te maken en is de aangifte toen verloren.

8. Mijn man zei dat de deadline 31 maart was (in UK is dit 31 januari red).

9. Mijn internetaansluiting deed het niet.

10. De postbode komt niet bij mij thuis.

Toch maar op tijd invullen

Je hebt gelukkig nog even om je aangifte 2016 in te vullen (voor 1 mei 2017). Wil je meer weten, check dan een van deze eerdere blogs over de aangifte inkomstenbelasting:

Box 1, Box 2 en Box 3

Bron: simplybusiness.co.uk